关于福建福能股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：福建福能股份有限公司
审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-85665098
附表 2
关于福建福能股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度占
上市公司核 2023 年期初 2023 年度 2023 年度偿 2023 年期
资金占用方 占用方与上市公 用累计发生 占用形成原
非经营性资金占用 算的会计科 占用资金余 占用资金的 还累计发生 末占用资金 占用性质
名称 司的关联关系 金额(不含利 因
目 额 利息(如有) 金额 余额
息)
非经营性
现控股股东、实际控 占用
制人及其附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东、实际控 占用
制人及其附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
其他关联方及其附属 占用
企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2023 年度往 2023 年度
上市公司核 2023 年期初 2023 年度偿 2023 年期
资金往来方名 往来方与上市公 来累计发生 往来资金的 往来形成原
其他关联资金往来 算的会计科 往来资金余 还累计发生 末往来资金 往来性质
称 司的关系 金额（不含 利息（如 因
目 额 金额 余额
利息） 有）
福建省福能新 控股股东、实际
控股股东、实际控制 经营性往
型建材有限责 控制人的附属企 应收账款 102.46 2,558.75 2,645.60 15.61 销售灰渣
人及其附属企业 来
任公司 业
福建省福能物 控股股东、实际
经营性往
流有限责任公 控制人的附属企 预付款项 3,493.44 260,916.78 263,737.98 672.24 预付购煤款
来
司 业
控股股东、实际
福建煤电股份 经营性往
控制人的附属企 预付款项 2,000.00 43,259.06 45,259.06 预付购煤款
有限公司 来
业
控股股东、实际
福建顺昌炼石 碳 排 放配额 经营性往
控制人的附属企 其他应收款 0.81 0.81
水泥有限公司 交易款 来
业
福建省海峡水 控股股东、实际
碳 排 放配额 经营性往
泥股份有限公 控制人的附属企 其他应收款 1.00 1.00
交易款 来
司 业
控股股东、实际
福建安砂建福 碳 排 放配额 经营性往
控制人的附属企 其他应收款 0.80 0.80
水泥有限公司 交易款 来
业
福建省能源石 控股股东、实际
活 期 存款利 经营性往
化集团财务有 控制人的附属企 其他应收款 153.07 1,503.32 1,355.90 300.49
息 来
限公司 业
福建晋江天然
上市公司的附属 周 转 资金往 经营性往
气发电有限公 其他应收款 30,000.00 30,000.00
企业 来 来
司
福建省鸿山热
上市公司的附属 周 转 资金往 经营性往
电有限责任公 其他应收款 45,000.00 45,000.00
企业 来 来
上市公司的子公司及 司
其附属企业 福建省鸿山热
上市公司的附属 其他反映占 经营性往
电有限责任公 75,000.00 75,000.00 委托贷款
企业 用实质科目 来
司
福建省三川海
上市公司的附属 其他反映占 经营性往
上风电有限公 91,840.76 5,400.00 6,394.58 90,846.18 委托贷款
企业 用实质科目 来
司
关联自然人
国能神福（石
经营性往
其他关联方及其附属 狮）发电有限 本公司联营企业 应收账款 2,592.72 12,852.13 12,620.21 2,824.64 卸煤劳务等
来
企业 公司
福建省石狮热 本公司联营企业 应收账款 51.66 5,681.59 5,707.10 26.15 供 热 及转供 经营性往
电有限责任公 煤业务 来
司
泉州市梅山美
经营性往
溪供电有限公 本公司联营企业 应收账款 235.76 3,028.97 2,991.71 273.02 售电费
来
司
福建宁德核电 经营性往
本公司联营企业 应收账款 220.00 220.00 售电服务费
有限公司 来
总计 / / / 175,472.48 410,420.60 490,934.75 94,958.33 / /