申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于《鹏欣环球资源股份有限公司 2023 年年度报告的信息
披露监管工作函》所涉及问题的核查报告
上海证券交易所：
鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称“鹏欣资源”、“公司”或“上市公
司”）于 2024 年 5 月 29 日收到贵所下发的《关于鹏欣环球资源股份有限公司
2023 年年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函【2024】0680 号）（以下
简称“问询函”）。申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源
承销保荐”或“本独立财务顾问”）作为鹏欣资源 2016 年发行股份购买资产并
募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，现就问询函所涉及本独立财务顾问需
回复的事项回复如下：
问题 4.关于募投项目终止。
年报显示，公司 2017 年 2 月到位募集资金净额 16.87 亿元，其中 9.39 亿元
用于希图鲁矿业股份有限公司（以下简称 SMCO）新建位于刚果（金）的 2 万
吨/年阴极铜生产线项目。SMCO 截至 2023 年末总资产为 44.02 亿元，净资产为
-4.85 亿元，2023 年度营业收入 23.36 亿元，净利润-1.57 亿元。截至 2023 年末，
该项目累计投入金额为 0 元。2023 年 5 月，公司召开 2022 年度股东大会审议
终止该募投项目，并将剩余募集资金永久补充流动资金。对此，公司解释称，
主要原因系过去三年国际经济形势及地缘政治发生巨大变化，对该募投项目的
实施造成了较大不利影响。
请财务顾问申万宏源证券承销保荐有限责任公司结合公司在募投项目的实
施、推进过程中所做的工作，说明是否根据相关规定履行了募集资金使用和管
理的持续督导义务。
独立财务顾问回复如下：
申万宏源承销保荐作为鹏欣资源 2016 年发行股份购买资产并募集配套资金
暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易
所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》《上海证券交易所上市公司自
1
律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规和规范性文件的要求，对鹏欣
资源募集资金到位后的存放与使用情况履行持续督导义务，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕3131 号文《关于核准鹏欣环
球资源股份有限公司向上海鹏欣（集团）有限公司等发行股份购买资产并募集配
套资金的批复》核准，上市公司以非公开发行股票的方式向西藏智冠投资管理有
限公司等 3 名投资者发行了人民币普通股股票 201,183,431 股，每股面值为人民
币 1 元 ， 发 行 价 格 为 每 股 人 民 币 8.45 元 。 本 次 发 行 募 集 资 金 总 额 为
1,699,999,991.95 元，扣除发行费用共计人民币 13,138,215.92 元，募集资金净额
为 1,686,861,776.03 元。
本次募集资金到账时间为 2017 年 2 月 22 日，上述募集资金到位情况已经中
审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（众环验字
〔2017〕第 230003 号）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，上市公司制定了《鹏欣环球资源股份有限公司募集资金管理制度》，对募集
资金实行专户存储，上市公司及下属子公司在银行设立募集资金专户，并连同独
立财务顾问分别与渤海银行股份有限公司南京分行、上海浦东发展银行股份有限
公司上海分行、中信银行股份有限公司深圳分行、北京银行股份有限公司上海分
行营业部及江苏银行股份有限公司上海分行签订了募集资金专户存储三方/四方
监管协议，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。监管协议与上海
证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，监管
协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
2017 年 1 月，经公司第六届董事会第八次会议审议通过，公司和全资子公
司上海鹏欣矿业投资有限公司（以下简称“鹏欣矿投”）分别在浦发上海分行营
2
业 部 （ 账 号 97020158000008390 ） 、 渤 海 银 行 南 京 分 行 城 南 支 行 （ 账 号
200337980700012）、中信银行深圳分行罗湖支行（账号 8110301013800164888）、
浦发上海分行营业部（账号 97020158000008404）、渤海银行南京分行城南支行
（账号 2003380965000108）开设了 5 个 A 股普通股募集资金存放专项账户。
2018 年 1 月，公司孙公司鹏欣国际集团有限公司（以下简称“鹏欣国际”）
和 Shituru Mining Corporation SAS 分别在上海浦东发展银行股份有限公司上海分
行 （ 账 号 NRA97020014101000000 ） 和 江 苏 银 行 上 海 南 汇 支 行 （ 账 号
NRA18231488000007467）开设了 2 个 A 股普通股募集资金存放专项账户。
2018 年 6 月，经公司第六届董事会第三十二次会议审议通过，公司全资子
公司鹏欣矿投在北京银行股份有限公司上海分行营业部开立了募集资金专用账
户（账号：20000037860800101169499）。
本次募集资金投资项目“支付本次交易的中介机构费用和相关税费”部分的
募集资金已按照募集资金使用计划全部使用完毕，节余募集资金已经转入公司正
常流动资金账户，对应的募集资金专户不再使用。2020 年 8 月 17 日，公司已办
理完毕中信银行股份有限公司深圳分行罗湖支行募集资金专户（账号：
8110301013800164888）的销户手续。
截至 2023 年 12 月 31 日，本次募集资金投资项目“对鹏欣矿投增资，用于
新建 7,000 吨/年钴金属量的氢氧化钴生产线项目”及“对鹏欣矿投增资，用于新
建 2 万吨/年阴极铜生产线项目”的剩余募集资金共计人民币 98,585.06 万元已
经完成永久补充流动资金并转入公司正常流动资金账户，募集资金专户将不再使
用。为方便账户管理，公司已办理完毕公司、全资子公司上海鹏欣矿业投资有限
公司、孙公司鹏欣国际集团有限公司和 Shituru Mining Corporation SAS 分别在浦
发上海分行营业部（账号 97020158000008390）、渤海银行南京分行城南支行（账
号 200337980700012）、浦发上海分行营业部（账号 97020158000008404）、渤
海银行南京分行城南支行（账号 2003380965000108）、上海浦东发展银行股份
有限公司上海分行（账号 NRA97020014101000000）和江苏银行上海南汇支行（账
号 NRA18231488000007467）、北京银行股份有限公司上海分行营业部（账号：
20000037860800101169499）的销户手续。
上述账户注销后，公司及下属子公司与独立财务顾问、渤海银行股份有限公
3
司南京分行、上海浦东发展银行股份有限公司上海分行、中信银行股份有限公司
深圳分行、北京银行股份有限公司上海分行营业部及江苏银行股份有限公司上海
分行分别签订的《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监
管协议》相应终止。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金存放专项账户已全部销户，具体如
下：
账户名 开户行 账号 备注
鹏欣环球资源股份 浦发上海分行营业
97020158000008390 2023.6.19 已销户
有限公司 部
鹏欣环球资源股份 渤海银行南京分行
2003379807000122 2023.6.16 已销户
有限公司 城南支行
鹏欣环球资源股份 中信银行深圳分行
8110301013800164888 2020.8.17 已销户
有限公司 罗湖支行
上海鹏欣矿业投资 浦发上海分行营业
97020158000008404 2023.6.19 已销户
有限公司 部
上海鹏欣矿业投资 渤海银行南京分行
2003380965000108 2023.6.16 已销户
有限公司 城南支行
上海鹏欣矿业投资 北京银行上海分行
20000037860800101169499 2023.6.26 已销户
有限公司 营业部
鹏欣国际集团有限 浦发上海分行营业
NRA97020014101000000 2023.6.29 已销户
公司 部
Shituru Mining 江苏银行上海南汇
NRA18231488000007467 2023.6.20 已销户
Corporation SAS 支行
三、募集资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，鹏欣资源募集资金使用情况如下：
单位：万元
募集资金总额 170,000.00 本年度投入募集资金总额 98,585.06
变更用途的募集资金总额 96,549.47
已累计投入募集资金总额 176,571.43
变更用途的募集资金总额比例 56.79%
已变更项 募集资金 截至期末累计投 项目达到预 项目可行性是
调整后投 截至期末承 本年度投 截至期末累 截至期末投
承诺投资项目 目，含部分 承诺投资 入金额与承诺投 定可使用状 否发生重大变
资总额 诺投入金额 入金额 计投入金额 入进度（%）
变更 总额 入金额的差额 态日期 化
对鹏欣矿投增 详见下表“项目
资，用于新建 2 可行性发生重
已终止 93,900.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
万吨/年阴极铜 大变化的情况
生产线项目 说明”
对鹏欣矿投增 - 49,600.00 49,600.00 49,600.00 0.00 51,486.37 1,886.37 103.80 2020.12.18 无
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资，新建 7000 吨
/年钴金属量的
氢氧化钴生产线
项目（注）
补充流动资金 - 22,000.00 118,549.47 118,549.47 98,585.06 123,234.53 4,685.06 103.95 - -
项目结项，
节余募集
支付中介机构费
资金永久 4,500.00 1,850.53 1,850.53 1,850.53 0.00 100.00 - -
用和相关税费
补充流动
资金
合计 170,000.00 170,000.00 170,000.00 98,585.06 176,571.43 6,571.43 103.87
未达到计划进度原因（分
新建 2 万吨/年阴极铜生产线项目情况请见“项目可行性发生重大变化的情况说明”
具体募投项目）
过去三年，国际经济及地缘政治形势发生了巨大的变化，对上市公司募集资金投资项目的实施造成了较大不利影
响。具体来看，公司原计划募集资金新建 2 万吨/年阴极铜生产线项目的实施地点位于非洲的刚果(金)，2021 年底至今
刚果(金)大选临近，政局不稳定，治安状况恶化，公司评估在当地继续大额投入或将面临一定的地缘风险。
此外，2020 年年初开始，LME 铜价大幅上涨，2022 年以后 LME 铜价一直维持较高位置。国际铜价的上涨导致
刚果（金）铜矿资源价格随之水涨船高，从而使得公司以较低成本并购铜矿山资源的计划变得不可行。铜价的上涨亦
推动刚果(金)希图鲁周边铜矿石原料的市场价格涨幅较大，导致铜矿石原料成本高企，降低了新建阴极铜生产线的经
济效益。
公司原计划通过并购等方式以较低的成本获取铜、钴等金属资源未能达成，也未能获取新的较大铜矿资源储备，
公司刚果(金)希图鲁周边的铜矿石资源品位逐年下降，刚果（金）希图鲁铜矿采矿权面临矿产资源储备不足的发展瓶
颈。基于以上主要因素，公司从战略上适时调整，以自有资金投资建造了铜技改项目，提升现有阴极铜生产线的矿石
入选处理能力，将生产线入选品位从 4%下降到 2%，以适应当地资源的现状。同时结合刚果（金）希图鲁周边矿源实
项目可行性发生重大变化
际情况，新建两万吨阴极铜生产线项目已不具备最优经济方案。此外，在多重不利因素的共同影响下，公司在当地的
的情况说明
大型生产线设备物流运输、土建施工、生产建设人员补充招募等均面临较大风险，在经济下行、需求萎缩的情况下，
较长时间的项目搁置对公司新建阴极铜生产线项目的经济效益及可行性造成较大不利影响。
综上所述，在刚果（金）安全形势严峻复杂、全球通胀率快速攀升、各类成本高企以及公司在希图鲁当地资源储
备不足、周边矿石资源品位降低等不利因素叠加影响下，原新建 2 万吨/年阴极铜生产线项目方案已不适应公司业务
发展，同时，为提高资金使用效率，补充业务发展所需流动资金，降低财务费用，根据《上海证券交易所股票上市规
则》《鹏欣环球资源股份有限公司募集资金管理办法》的相关规定，公司决定豁免前期做出的关于募集资金投资项目
不发生变更的自愿性承诺，终止阴极铜生产线项目。此外，鉴于氢氧化钴生产线项目的募集资金已基本使用完毕，节
余募集资金均为该项目所对应募集资金历史年度产生的利息及理财收益，公司已将该项目予以结项，并将节余募集资
金永久补充流动资金。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司已将剩余募集资金 98,585.06 万元（含理财收益及利息）全部用于永久补充流动资
金。
2017 年 8 月 16 日，经公司董事会审议通过，公司以募集资金对先期投入的 616.53 万元自筹资金进行了置换。该
募集资金投资项目先期投
事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 8 月 16 日出具的众环专字（2017）230060 号专项报告
入及置换情况
鉴证。
公司于 2019 年 6 月 26 日，公司第六届董事会第五十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流
动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币 95,000.00 万元闲
用闲置募集资金暂时补充
置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
流动资金情况
2020 年 6 月 9 日，公司第七届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的
议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币 90,000.00 万元闲置募集资
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金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
2021 年 6 月 2 日，公司第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金
的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币 90,000.00 万元闲置募集
资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
2022 年 5 月 24 日，公司第七届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资
金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币 90,000.00 万元闲置募
集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司实际使用闲置募集资金临时
补充流动资金人民币 90,000.00 万元，上述款项已于 2023 年 5 月 23 日全部归还至募集资金专户。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金临时补充流动资金金额为 0.00 万元。
公司分别于 2020 年 4 月 28 日及 5 月 21 日，召开第七届董事会第三次会议、第七届监事会第二次会议及 2019 年
年度股东大会，审议通过了《关于部分募集资金项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将
募集资金投资项目“支付本次交易的中介机构费用和相关税费”结项。同时，结合公司自身实际经营情况，为更合理
地使用募集资金，提高募集资金使用效率，公司将上述募集资金项目结项后的节余募集资金 2,920.81 万元（含利息与
理财收益）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。
公司分别于 2023 年 5 月 11 日及 5 月 24 日，召开第七届董事会第三十次会议、第七届监事会第二十三次会议及
用部分募集资金项目结存
2022 年年度股东大会，审议通过了《关于豁免募集资金投资项目自愿性承诺的议案》《关于终止部分募集资金投资
并将结余募集资金永久补
项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》及《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流
充流动资金情况
动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“对鹏欣矿投增资，用于新建 7,000 吨/年钴金属量的氢氧化钴生产
线项目”予以结项，并将节余募集资金永久补充流动资金；将募集资金投资项目“对鹏欣矿投增资，用于新建 2 万
吨/年阴极铜生产线项目”予以终止，并将剩余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。截至 2023 年 6
月 30 日，公司已将上述的剩余募集资金 98,585.06 万元（含理财收益及利息）全部用于永久补充流动资金。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目变更及结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的累计金额为
101,505.87 万元（含利息与理财收益）。
2017 年 4 月 6 日，公司召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管
理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下，拟
使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，实施主体为公司或公司全资子公司。在保障资金安全的前提下，公司拟使用
不超过人民币 140,000 万元购买安全性高、满足保本要求且流动性好、不影响募集资金投资项目正常实施的一年期内
（含 1 年）的保本型约定存款或理财产品，使用期限 12 月之内。在上述额度内，资金可在 12 月内滚动使用。截止
2017 年 12 月 31 日，公司将临时闲置的募集资金中的 57,400.00 万元购买了保本型理财产品。鹏欣矿投将闲置的募集
资金中的 53,400.00 万元用于购买保本型理财产品。
2018 年 3 月 13 日，公司召开第六届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金
管理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下，
拟使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，实施主体为公司或公司全资子公司。在保障资金安全的前提下，公司拟使
对闲置募集资金进行现金
用不超过人民币 125,000 万元的闲置募集资金用于购买投资期限不超过一年（含 1 年）的银行保本理财产品。在上述
管理，投资相关产品情况
额度内，资金可在 12 个月内滚动使用。截止 2018 年 12 月 31 日，公司将临时闲置的募集资金滚动购买了 8,100 万元
的保本型理财产品。鹏欣矿投将闲置的募集资金滚动购买了 206,100 万元的保本型理财产品。
2019 年 4 月 23 日，公司召开第六届董事会第四十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金
管理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下，
拟使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，实施主体为公司或公司全资子公司。在保障资金安全的前提下，公司拟使
用不超过人民币 110,000 万元的闲置募集资金用于购买投资期限不超过一年（含 1 年）的银行保本理财产品。在上述
额度内，资金可在 12 个月内滚动使用。2019 年 1 月 11 日，公司与中信银行股份有限公司深圳分行签订协议，以闲
置募集资金购买“共赢利率结构性产品”保本理财产品，购买产品总额为人民币 2,800 万元。2019 年 4 月 25 日，公司
与中信银行股份有限公司深圳分行签订协议，以闲置募集资金购买“共赢利率结构性产品”保本理财产品，购买产品总
额为人民币 2,800 万元。2019 年 8 月 10 日，公司与中信银行股份有限公司深圳分行签订协议，以闲置募集资金购买 “共
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赢利率结构性产品”保本理财产品，购买产品总额为人民币 2,800 万元。2019 年 5 月 23 日，鹏欣矿投与上海浦东发展
银行有限公司上海分行签订协议，以闲置募集资金购买"利多多结构性存款"保本型理财产品，购买产品总额为人民币
4,378 万元。2019 年 9 月 5 日，鹏欣矿投与上海浦东发展银行有限公司上海分行签订协议，以闲置募集资金购买"利多
多结构性存款"保本型理财产品，购买产品总额为人民币 2,000 万元。
2020 年 4 月 28 日，公司召开第七届董事会第三次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的
议案》，为提高闲置募集资金使用效率，公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下，拟使用
暂时闲置的募集资金进行现金管理，实施主体为公司或公司全资子公司。在保障资金安全的前提下，公司拟使用不超
过人民币 92,000 万元购买安全性高、满足保本要求且流动性好、不影响募集资金投资项目正常实施的一年期内（含 1
年）的保本型约定存款或理财产品，使用期限 12 月之内。在上述额度内，资金可在 12 个月内滚动使用。2020 年 1
月 10 日，公司与中信银行股份有限公司深圳分行签订协议，使用闲置募集资金购买中信银行共赢利率结构 31514 期
人民币结构性存款产品，购买产品总额为人民币 2,900.00 万，并与 2020 年 2 月 14 日赎回了上述理财产品。2020 年 1
月 8 日，公司子公司上海鹏欣矿业投资有限公司使用 1,000.00 万闲置募集资金购买上海浦东发展银行股份有限公司上
海分行利多多公司稳利 20JG5062 期（3 个月）人民币对公结构性存款，并与 2020 年 4 月 8 日赎回了上述理财产品。
2021 年 4 月 7 日，公司召开第七届董事会第十次会议，审议《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
为提高闲置募集资金使用效率，公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下，拟使用暂时闲置
的募集资金进行现金管理，实施主体为公司及其控股子公司。在保障资金安全的前提下，公司拟使用不超过人民币
92,000 万元购买安全性高、满足保本要求且流动性好、不影响募集资金投资项目正常实施的一年期内（含 1 年）的保
本型约定存款或理财产品，使用期限 12 月之内。在上述额度内，资金可在 12 个月内滚动使用。
2022 年 4 月 28 日，公司召开了第七届董事会第二十一次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金
管理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的情况下，
使用暂时闲置的募集资金不超过人民币 10,000 万元进行现金管理，实施主体为公司及其控股子公司。在保障资金安
全的前提下，公司拟使用不超过人民币 10,000 万元购买安全性高、满足保本要求且流动性好、不影响募集资金投资
项目正常实施的一年期内（含 1 年）的保本型约定存款或理财产品，使用期限 12 月之内。在上述额度内，资金可在
12 个月内滚动使用。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理金额为人民币 0.00 元，累计获得理财收益
58,977,959.70 元。
用超募资金永久补充流动
无
资金或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形
无
成原因
募集资金其他使用情况 无
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司分别于 2020 年 4 月 28 日及 5 月 21 日，召开第七届董事会第三次会议、
第七届监事会第二次会议及 2019 年年度股东大会，审议通过了《关于部分募集
资金项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资
金投资项目“支付本次交易的中介机构费用和相关税费”结项。同时，结合公司
自身实际经营情况，为更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，公司将
上述募集资金项目结项后的节余募集资金 2,920.81 万元永久补充流动资金，用于
公司日常生产经营。本独立财务顾问对上述事项进行了核查，并出具了《申万宏
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源证券承销保荐有限责任公司关于鹏欣环球资源股份有限公司部分募集资金投
资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》。
公司分别于 2023 年 5 月 11 日及 5 月 24 日，召开第七届董事会第三十次会
议、第七届监事会第二十三次会议及 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于
豁免募集资金投资项目自愿性承诺的议案》《关于终止部分募集资金投资项目并
将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》及《关于部分募集资金投资项目结项
并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“对
鹏欣矿投增资，用于新建 7,000 吨/年钴金属量的氢氧化钴生产线项目”予以结项，
并将节余募集资金 8.44 万元永久补充流动资金；将募集资金投资项目“对鹏欣
矿投增资，用于新建 2 万吨/年阴极铜生产线项目”予以终止，并将剩余募集资
金 98,548.65 万元永久补充流动资金。本独立财务顾问对上述事项进行了核查，
并出具了《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于鹏欣环球资源股份有限公司
部分募集资金投资项目结项及终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的核查
意见》。
五、独立财务顾问履行募集资金使用和管理的持续督导义务
情况
本次募集资金到位后，独立财务顾问在公司募投项目实施、推进过程中主要
开展了以下工作：
1、查阅第三方专业机构中国瑞林工程技术有限公司为公司募投项目出具的
可行性研究报告；
2、查阅中国商务部、上海市发展和改革委员会、上海市商务委员会等政府
部门针对公司本次募投项目涉及的境外投资出具的企业境外投资批复及项目备
案通知等文件，查阅刚果（金）矿业部矿业司及矿业环境保护司针对公司本次募
投项目建设出具的批复文件；
3、公司募集资金到位后，及时与公司及公司下属子公司、专户监管银行签
署募集资金专户存储三方/四方监管协议，对募集资金进行监管；
4、查阅公司募集资金到位后历年的募集资金存放与使用情况专项报告及年
审会计师就公司募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告；
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5、查阅公司募集资金管理的制度文件，取得募集资金专户银行对账单、募
集资金台账、募集资金使用大额合同发票凭证等资料，核查募集资金的具体使用
情况及管理情况；
6、查阅公司历次利用闲置募集资金进行现金管理、利用闲置募集资金临时
补充流资金、以募集资金置换先期投入的自筹资金等事项所涉及的董事会、监事
会等决策文件以及独立董事意见，并对相关事项发表专项核查意见；
7、查阅公司募投项目结项/终止并永久补充流动资金等募集资金用途变更事
项所涉及的董事会、监事会及股东大会等决策文件以及独立董事意见，取得公司
关于募投项目结项及终止的专项说明以及公司保障资金安全的承诺函，了解募投
项目结项/终止的原因，并发表专项核查意见；
8、对公司的募集资金使用和管理情况进行现场检查，与公司高级管理人员
进行访谈，了解公司历年募集资金管理制度的执行情况、募集资金的存放与使用
情况，询问并了解募投项目之 2 万吨/年阴极铜生产线项目搁置及长期未开工的
具体原因及合理性，提示公司需高度重视募集资金的合规使用，未来如涉及募投
项目变更，需严格按照相关规定履行审批程序、履行信息披露义务。
综上所述，独立财务顾问已根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交
易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》《上海证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，履行了对鹏欣资源 2016 年发
行股份购买资产并募集配套资金的募集资金使用和管理的持续督导义务，鹏欣资
源对募集资金进行专户存放和专项使用，不存在违规使用募集资金的情形。
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