方大特钢科技股份有限公司
          董事会审计委员会 2023 年度履职报告

    根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办
法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第
1 号——规范运作》及《公司章程》的有关规定，方大特钢科技股份有限公司（以
下简称“公司”或“方大特钢”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行
审计监督职责，现就 2023 年度董事会审计委员会履职情况报告如下：
    一、审计委员会组成情况
    2023 年 11 月，公司召开 2023 年第七次临时股东大会，选举饶威为公司第
八届董事会独立董事，王怀世不再担任公司独立董事。
    截至 2023 年 12 月 31 日，公司第八届董事会审计委员会由 5 名独立董事组
成，分别为李晓慧、饶威、魏颜、侍乐媛、毛英莉，李晓慧担任主任委员。
    二、审计委员会召开情况
    报告期内公司审计委员会共召开 10 次会议，召开情况及审议内容如下：
    1、第八届董事会审计委员会 2023 年第一次会议于 2023 年 3 月 16 日召开，
会议通过《2022 年度财务决算报告及 2023 年度财务预算报告》《2022 年度利润
分配预案》《2022 年年度报告及其摘要》《董事会审计委员会 2022 年度履职报告》
《关于使用闲置资金购买理财产品的议案》《关于会计政策变更的议案》。
    2、第八届董事会审计委员会 2023 年第二次会议于 2023 年 4 月 10 日召开，
会议通过《关于收购方大国贸 100%股权暨关联交易的议案》。
    3、第八届董事会审计委员会 2023 年第三次会议于 2023 年 4 月 27 日召开，
会议通过《方大特钢 2023 年第一季度报告》。
    4、第八届董事会审计委员会 2023 年第四次会议于 2023 年 5 月 26 日召开，
会议通过《关于因收购方大国贸 100%股权新增日常关联交易事项的议案》。
    5、第八届董事会审计委员会 2023 年第五次会议于 2023 年 6 月 30 日召开，
会议通过《关于新增日常关联交易事项的议案》《关于全资子公司销售车辆暨关
联交易的议案》。

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    6、第八届董事会审计委员会 2023 年第六次会议于 2023 年 8 月 23 日召开，
会议通过《关于制定〈方大特钢商品期货套期保值业务管理制度〉的议案》《关
于全资孙公司开展商品期货套期保值业务的议案》。
    7、第八届董事会审计委员会 2023 年第七次会议于 2023 年 8 月 29 日召开，
会议通过《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》《关于会计政策
变更的议案》《2023 年半年度报告及其摘要》《关于续聘会计师事务所的议案》《关
于新增日常关联交易事项的议案》。
    8、第八届董事会审计委员会 2023 年第八次会议于 2023 年 9 月 26 日召开，
会议通过《关于新增关联方及预计 2023 年度日常关联交易事项的议案》。
    9、第八届董事会审计委员会 2023 年第九次会议于 2023 年 10 月 27 日召开，
会议通过《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》《方大特钢 2023
年第三季度报告》。
    10、第八届董事会审计委员会 2023 年第十次会议于 2023 年 12 月 27 日召开，
会议通过《关于预计 2024 年度日常关联交易事项的议案》。
    三、审计委员会履职情况
    （一）积极推进年报审计有关工作。在年报审计工作中，审计委员会委员认
真听取年审机构中审华会计师事务所（特殊普通合伙）关于年审计划的时间与重
点审计事项的汇报，并提出建议与意见。在年报审计过程中，审计委员会召集专
门会议听取公司财务负责人汇报并审议财务报表，听取年审会计师的进展情况。
在年报审计工作完成后，审计委员会认真审阅了年审机构出具的公司财务会计报
表，并提交董事会审议。
    （二）勤勉尽责完成定期报告相关审核。报告期内，审计委员会对公司定期
报告均予以认真审阅，就财务报告信息的真实性、准确性、完整性做出判断，并
会同董事会其他成员一起出具了书面审核意见。
    （三）督促及评估外部审计机构工作。审计委员会对公司聘请的财务报表及
内部控制审计机构中审华会计师事务所（特殊普通合伙）执行的年度财务报表及
内控审计工作进行了监督评价，认为中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司提供了较好的服务，工作成果客观、公正，能够实事求是发表相关审计意见。
    （四）推动及督促公司内控评估有关工作。审计委员会充分发挥专业作用，

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关注风险管理及内控工作，积极推动完善公司风险内控制度建设，加强完善内控
评价管理，督促指导公司内部审计机构完成内控自我评价。
    （五）监督关联交易执行情况。为满足公司正常生产经营的需要，公司与关
联方发生交易，关联交易符合公司全体股东利益，不存在损害公司及全体股东利
益的情形。
    四、审计委员会履职情况评价
    2023 年，公司董事会审计委员会充分发挥监督职能，切实履行审计委员会
的责任和义务，督促公司财务报告程序到位，推进公司内部控制管理科学、合理。
全体委员诚信勤勉、恪尽职守，发挥所长、积极履职，为董事会科学决策提供了
保障。




                                        方大特钢科技股份有限公司董事会
                                                       2024 年 3 月 16 日




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