腾达建设集团股份有限公司
            董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告


       2023年，公司董事会审计委员会按照中国证券监督管理委员会
  《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自
  律监管指引第1号——规范运作》等监管要求以及《公司章程》《董
  事会审计委员会工作细则》等有关规定，本着勤勉尽责的原则，切实
  履行审计监督职责。现将本年度审计委员会履职情况报告如下：

      一、审计委员会基本情况
      2023 年度，公司董事会审计委员会由独立董事黄俊先生、董事杨
  九如先生及独立董事廖少明先生组成；其中主任委员由具有会计学专
  业教授职称的独立董事黄俊先生担任。
      根据中国证监会发布的《上市公司独立董事管理办法》中“审计
  委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事”的规定，
  经公司于 2024 年 4 月 13 日召开的第十届董事会第八次会议审议通过，
  公司董事会对审计委员会成员进行相应调整。调整后的董事会审计委
  员会成员为：黄俊先生（主任委员）、叶丽君女士、廖少明先生。

      二、本年度审计委员会会议召开情况
      2023 年度，审计委员会共召开 6 次会议，审计委员会所有成员均
  按时出席全部会议并认真履行职责，具体情况如下：
    召开日期                            会议内容
2023 年 1 月 17 日   听取了公司关于 2022 年度经营情况的汇报以及
                     2022 年度内控情况的汇报；就公司 2022 年度审计
                     计划、审计关注重点等内容与天健会计师事务所
                     （特殊普通合伙）年审会计师进行了充分沟通。
2023 年 4 月 13 日   审议通过了《2022 年年度报告》《关于续聘审计机
                    构的议案》《2022 年度募集资金存放与实际使用情
                    况的专项报告》《2022 年度内部控制评价报告》
                    《2022 年度董事会审计委员会履职情况报告》。
2023 年 4 月 28 日 审议通过了《2023 年第一季度报告》。
2023 年 7 月 14 日 听取了公司关于 2023 年半年度经营情况的汇报。
2023 年 8 月 23 日 审议通过了《2023 年半年度报告及其摘要》及《2023
                    年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
                    告》。
2023 年 10 月 25 日 审议通过了《2023 年第三季度报告》。

      三、本年度审计委员会主要工作情况
      1、监督及评估外部审计机构工作
      报告期内，审计委员会对公司聘请的审计机构天健会计师事务所
  （特殊普通合伙）执行公司年度审计工作的情况进行了监督与评价，
  认为其在公司 2022 年度财务报告及内控审计工作中，勤勉尽责，一
  直遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了各项审计任务，
  实事求是地发表相关审计意见，从专业角度维护了公司的整体利益及
  股东的合法权益。
      报告期内，审计委员会委员与会计师事务所就年报审计工作积极
  沟通，以协调、确定公司年报审计计划安排，及时沟通反馈年报审计
  计划中的关键审计事项，督促年报审计工作高效、保质地完成；按照
  公司年报审计相关规定，在公司年报编制过程中履行监督、核查职能。
      2、向董事会提出聘请外部审计机构的建议
      经监督评估，审计委员会认为上述审计机构具备相应的执业资质、
  专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况，因此，
  向公司董事会提议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
  2023 年度财务报告及内部控制审计机构。
      3、指导公司内部审计工作
      报告期内，审计委员会持续推进提升公司内部审计工作，审阅年
度内部审计工作计划，听取年度内部审计工作情况汇报，就内审工作
具体开展情况及时与公司管理层及相关人员进行沟通，对内部审计发
现的问题及时提出指导性意见。报告期内，审计委员会未发现内部审
计工作存在重大问题的情况。
    4、评价内部控制的有效性
    报告期内，审计委员会继续推进公司内部控制制度的健全及完善，
听取公司管理层有关内控进展情况的汇报，敦促公司加强内控制度的
执行和监督；同时认真审阅了公司内部控制评价报告、内部控制审计
报告，对公司内部控制运行的有效性进行评估，认为公司内部控制实
际运作情况符合上市公司治理规范的相关要求，内部控制运行有效，
不存在重大缺陷和重要缺陷。
    5、审阅公司财务报告
   报告期内，董事会审计委员会认真听取了公司管理层对公司整体
经营情况的汇报，并认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告
的内容真实、准确、完整，能全面、客观、公允地反映公司财务状况
和经营成果。
    6、审核募集资金存放及使用情况专项报告
    报告期内，审计委员会审核了公司年度及半年度募集资金存放与
实际使用情况的专项报告，持续关注公司募集资金存放与使用情况，
认为公司及时、真实、准确、完整地披露了募集资金使用及管理的相
关情况，不存在募集资金管理违规情形。

   四、总体评价
   报告期内，公司董事会审计委员会依据相关规则的要求，本着对
公司及全体股东负责的态度，勤勉尽责地履行了审计委员会的相关职
责与义务，充分发挥了审计委员会的专业作用，持续提升公司规范治
理水平，促进公司健康稳定发展。


                 董事会审计委员会委员：黄俊、杨九如、廖少明
                                           2024 年 4 月 13 日