深圳高速公路集团股份有限公司
                        Shenzhen Expressway Corporation Limited
                          (a joint stock limited company incorporated in the People’s Republic of China with limited liability)




                 审核委员会 2023 年度履职情况报告

      深圳高速公路集团股份有限公司（“本公司”或“公司”）审核委员会根据董事
会批准的职权范围书开展工作，负责检讨及监察公司的财务会计政策、财务汇报程序
和报告质量；检讨公司内部控制体系的健全性与有效性，监察公司的舞弊风险及管理
措施；负责与审计师的工作协调并对其工作效率、工作质量和聘任事宜进行检讨；审
阅内部审计报告并检讨经理层的反馈意见；以及负责公司关联交易的控制和日常管理。

     2023年度，本公司第九届董事会辖下审核委员会由4名董事组成，包括独立董事
白华（委员会主席）、独立董事李飞龙、独立董事缪军以及非执行董事李晓艳。
     2023年，审核委员会共举行了六次会议对公司定期报告、内控报告、重大关联
交易、审计部专项审计报告等进行了审阅，并在财务报告、相关会计政策和会计估
计、审计工作、公司治理、风险管理和内部控制等方面为公司提供专业意见及建
议。本报告主要汇报委员会于2023年的履职情况，并披露委员会对2023年度财务报
表发表的初次审阅意见，具体如下：
      一、会议情况
      2023 年，审核委员会分别于 2 月 10 日、3 月 22 日、4 月 25 日、7 月 11 日、8
月 23 日、10 月 26 日举行了六次会议，会议出席情况如下：

                                                                   审核委员会会议出席情况
      姓名              职务
                                               应出席                 亲自            其中：通讯
                                                                                                             出席率
                                               会议次数               出席            方式出席

      白华      委员会主席、独立董事                6                   6                    6                100%

     李飞龙     委员会委员、独立董事                6                   6                    6                100%

      缪军      委员会委员、独立董事                6                   6                    3                100%

                委员会委员、非执行董                                   注1
     李晓艳                                         6                     4                  4                100%
                          事

    注 1：董事李晓艳因公务未能出席审核委员会 2023 年第三、四次会议，均已委托独立董事白华代为出席并发
表意见。




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     委员会邀请审计师参加了其中的四次会议，就定期报告的审阅/审计工作进行沟
通和讨论。此外，审核委员会还与审计师举行了一次没有公司经理层参与的独立会议，
以保证汇报的独立性和客观性。
     二、定期财务报表的审阅
     审核委员会负责检讨及监察公司的财务汇报质量和程序。年内，委员会审阅了
2022 年度财务报表以及 2023 年第一季度、半年度及第三季度未经审核之财务报表，
并向董事会提出批准建议。委员会的具体工作包括：
     ◆ 审阅公司的半年度及季度财务报表，听取审计师的审阅情况汇报，与经理层
及审计师就重大财务会计事项的处理方法进行讨论。
     ◆ 在年度审计开始前，取得公司提供的年度财务报表编制和审计工作计划以及
审计师提供的年度审计计划，并与审计师举行见面会，沟通审计工作小组的人员构成、
年度风险、审计范围、审计方法、审计重点以及年度审计时间表。
     ◆ 在年度审计开始前，初步审阅公司财务报表并出具书面意见，重点关注年度
重大财务会计事项的处理方法。
     ◆ 督促审计师按计划完成年度审计工作，并与审计师就重要事项进行及时沟通；
在审计师出具初步审计意见后再次审阅公司年度财务报表，与经理层及审计师就公司
采纳会计政策的适当性及会计估计的合理性等进行讨论和确认。
     ◆ 审阅审计部提交的定期报告内部审阅报告，从法定披露规则的遵循性、所披
露信息的全面性和准确性等方面对年度报告、半年度报告和季度报告进行审查，并对
公司治理实践以及治理报告披露的合规性进行了审查。
     此外，审核委员会于 2024 年初（截至报告签署之日）还召开了 1 次会议，对公
司 2023 年度财务会计报表进行了初次审阅。经审阅，审核委员会初步认可公司经理
层对 2023 年度重大财会事项的处理意见，认为公司会计报表编制符合《企业会计准
则》及相关规定，经理层所使用的重大会计估计基本合理。
     三、内部控制和风险管理
     审核委员会负责协助董事会检讨公司的内部监控系统是否有效，有关检讨涵盖
了所有重要的监控方面，包括财务监控、运作监控、合规监控以及风险管理功能。




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     委员会负责审查公司审计部的年度工作计划和总结，监察审计部工作成效，并就
审计部的工作与公司经理层进行沟通，确保审计部有足够的资源和适当的地位履行其
职责，在公司内部控制和风险管理方面发挥重要作用。
     2023 年下半年，委员会根据公司《内部控制评价的质量控制程序》的要求，审
议批准了公司《2023 年度内部控制评价工作方案》。委员会通过审计部的定期工作总
结和汇报，了解公司内部控制建设和评价工作的进展情况。
     四、关联交易控制和日常管理
     年内，审核委员会在了解公司关联交易识别和审批程序的基础上，对公司关联人
清单的定期核查工作进行了持续监督，本年度未发现异常。
     五、反舞弊工作
     委员会依托公司《反舞弊工作条例》，持续指导和监督公司的反舞弊工作，与审
计师沟通公司舞弊风险及控制措施，了解审计师和审计部提出的内控建议以及经理层
的反馈和整改情况，从内部控制的角度核查针对公司或管理层的举报/投诉事项，并
复核经理层采用的重大会计政策和会计估计。基于上述工作，委员会认为公司防范舞
弊风险的管理和控制是有效的。
     六、审计师工作评估
     经股东大会批准，公司 2023 年度聘请了德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“德勤”）为年度审计师，对年度财务报表和内部控制进行整合审计，并
承担国际审计师按照联交所上市规则应尽的职责。
     审核委员会根据公司《集团年度审计会计师事务所选聘管理制度》的要求，在与
经理层进行商讨和评估后，对德勤 2023 年度的审计工作进行了总结。委员会认为，
德勤在独立客观性、专业技术水平、财务信息披露审核的质量和效率，与经理层、审
核委员会以及董事会的沟通效果等方面均表现良好。




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审核委员会委员签署：



          白华   独立董事   李飞龙    独立董事               缪军   独立董事




          李晓艳   董事




                                             深圳高速公路集团股份有限公司
                                                                      审核委员会
                                                 白华、李飞龙、缪军、李晓艳
                                                 中国，深圳，2024 年 2 月 2 日




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