湖北济川药业股份有限公司

                 董事会审计委员会对会计师事务所

                 2023 年度履行监督职责情况的报告
    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和湖北济川药业股份
有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》
等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。
现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗
潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制
的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。
立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新《证券法》实施
前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监
督委员会（PCAOB）注册登记。截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 人、注册会
计师 2,533 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 693 人。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    经董事会审计委员会建议，公司召开第九届董事会第二十六次会议和第九届
监事会第二十五次会议，审议通过了《关于公司续聘立信会计师事务所（特殊普
通合伙）为 2023 年度审计机构的议案》，公司独立董事予以事前认可并发表同
意的独立意见。
    2023 年 5 月 8 日，公司召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于公司
续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2023 年度审计机构的议案》，同意
聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表审计机构及
内部控制审计机构。
    公司关于会计师事务所聘任的标准、方式和审议程序合法合规。
    二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，立信对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的
有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他
关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
    经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度
的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。立信会计师事务所出具了标
准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，立信会计师事务所就会计
师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险
判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见
等与公司管理层和治理层进行了沟通。
    三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，公司董事会审计委员
会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
    （一）公司董事会审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独
立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为
上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023
年 3 月 28 日，公司董事会审计委员会 2023 年第一次会议通过了《关于公司续聘
立信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2023 年度审计机构的议案》，建议公司
继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表审计机
构及内部控制审计机构。
    （二）公司审计委员会与立信会计师事务所沟通协商公司 2023 年度财务报
告的审计事项，包括 2023 年度审计工作的人员安排、审计范围、重要时间节点、
审计重点等相关事项的沟通，确定审计工作计划；并对 2023 年度审计调整事项、
审计结论等相关事项进行沟通，了解审计工作进展情况。在立信会计师事务所出
具初步审计意见后，与负责公司审计工作的注册会计师进行沟通，了解审计情况。
    （三）2024 年 3 月 29 日，公司召开审计委员会 2024 年第一次会议审议通
过公司 2023 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交
董事会审议。
    综上所述，公司董事会审计委员会认为立信 2023 年度在对公司的财务状况
和经营成果的审计以及募集资金的存放与使用、非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。
    四、总体评价
    公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》
《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥了审查、监督的作用，对
会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务
所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切实履行了审计委员
会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为立信在公司年报审计过程中
坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按
时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、
及时。
    2024 年，审计委员会将继续恪尽职守，密切关注内部审计工作，加强对公司
内外部审计的沟通、监督、核查，保证董事会客观、公正及独立运作，维护公司
整体利益及全体股东的合法权益。
    特此报告。




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                                                      董事会审计委员会
                                                        2024 年 4 月 9 日