目      录



一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页




二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第 3—7 页
         募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
                            天健审〔2024〕2709 号




浙江康恩贝制药股份有限公司全体股东：
    我们鉴证了后附的浙江康恩贝制药股份有限公司（以下简称康恩贝公司）管
理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供康恩贝公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为康恩贝公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起
报送并对外披露。


    二、管理层的责任
    康恩贝公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕193 号）的规
定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对康恩贝公司管理层编制的上述报
告独立地提出鉴证结论。




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    四、工作概述
    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、鉴证结论
    我们认为，康恩贝公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》
（上证发〔2023〕193 号）的规定，如实反映了康恩贝公司募集资金 2023 年度
实际存放与使用情况。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：


          中国杭州                   中国注册会计师：



                                     二〇二四年四月十八日




                              第 2 页 共 7 页
                            浙江康恩贝制药股份有限公司

                关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告


     根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和

使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上

证发〔2023〕193 号）的规定，将本公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。



     一、募集资金基本情况

     (一) 实际募集资金金额和资金到账时间

     根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1642 号文核准，并经上海证券交易所

同意，本公司由主承销商西南证券股份有限公司、浙商证券股份有限公司采用非公开发行方

式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 15,659.02 万股，发行价为每股人民币 6.98

元 ， 共 计 募 集 资 金 109,299.96 万 元 ， 坐 扣 承 销 和 保 荐 费 用 900 万 元 后 的 募 集 资 金 为

108,399.96 万元，已由主承销商西南证券股份有限公司于 2017 年 12 月 28 日汇入本公司募

集资金监管账户。另减除联合承销费、律师费、审计费等与发行权益性证券直接相关的新增

外部费用 845.99 万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为 107,553.97 万元。上述募集

资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天

健验〔2017〕585 号）。

     (二) 募集资金使用和结余情况

                                                                           金额单位：人民币万元

  项   目                                                    序号                  金   额

募集资金净额                                                   A                        107,553.97

                           项目投入                           B1                        107,548.34
截至期初累计发生额
                           利息收入净额                       B2                          2,468.18

                           项目投入                           C1                          2,476.43
本期发生额
                           利息收入净额                       C2                               2.62


                                          第 3 页 共 7 页
  项     目                                             序号         金   额

                        项目投入                      D1=B1+C1            110,024.77
截至期末累计发生额
                        利息收入净额                  D2=B2+C2              2,470.80

应结余募集资金                                    E=A-D1+D2                     0.00

实际结余募集资金                                         F                      0.00

差异                                                   G=E-F                    0.00



       二、募集资金管理情况

       (一) 募集资金管理情况

       为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司

按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》

等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江康恩贝制药股份

有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储。

       2018年1月11日，公司连同保荐机构西南证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有

限公司杭州吴山支行、杭州银行股份有限公司滨江支行签订了《募集资金专户存储三方监管

协议》，明确了各方的权利和义务；公司子公司浙江金华康恩贝生物制药有限公司（以下简

称“金华康恩贝”）连同保荐机构西南证券股份有限公司分别与康恩贝、中国建设银行股份

有限公司杭州吴山支行、中信银行股份有限公司杭州湖墅支行签订了《募集资金专户存储四

方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

        2018年4月24日，公司第九届董事会第三次会议审议通过了《关于更换持续督导机构及

保荐代表人暨相关事宜的议案》，同意公司此次非公开发行股票的保荐机构西南证券股份有

限公司终止履行持续督导义务，由浙商证券股份有限公司承接持续督导工作。在更换持续督

导机构和保荐代表人后，公司连同保荐机构浙商证券股份有限公司于2018年5月10日与中国

建设银行股份有限公司杭州吴山支行、杭州银行股份有限公司滨江支行重新签署《募集资金

专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。同日，金华康恩贝分别与康恩贝、中

国建设银行股份有限公司杭州吴山支行、中信银行股份有限公司杭州湖墅支行及浙商证券股

份有限公司签订《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。此次签署

的三方（四方）监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

        (二) 募集资金专户存储情况

       截至2023年7月末，公司2015年度非公开发行股票募集资金已使用完毕，公司于2023年8

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                                               募投项目中原来制剂生产线建设投资部分由于政策要求、政府规划布局调整以及金华康恩贝原料药基地布局
                                               调整需要等原因，按原计划实施的建设条件与可行性发生变化。经公司 2019 年度股东大会通过，同意将原计
项目可行性发生重大变化的情况说明               划的募投项目金华康恩贝国际化先进制药基地项目制剂生产线区块固定资产投资规划使用的募集资金额
                                               42,688.00 万元全部变更用于投资实施新项目金华康恩贝原料药异地搬迁项目（国际化先进制药基地项目二
                                               期）。
                                               2015 年 11 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，公司利用自有资金累计投入募集资金项目 5,723.46 万元。公司 2018
募集资金投资项目先期投入及置换情况             年 1 月 24 日召开第九届董事会 2018 年第一次临时会议，决议用募集资金置换先期投入募集资金项目的自筹
                                               资金 5,723.46 万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况             无

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况   无

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况   无

募集资金结余的金额及形成原因                   无

募集资金其他使用情况                           无




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