铜陵精达特种电磁线股份有限公司
                  董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告

            铜陵精达特种电磁线股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会
        在 2023 年度勤勉尽责，根据《上海证券交易所股票上市规则》、《铜陵精达特种
        电磁线股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关法律、法规的规
        定，认真履行了董事会审计委员会的各项工作职责，现将审计委员会 2023 年度
        的履职情况汇报如下：
            一、审计委员会基本情况
            2023 年度，鉴于公司原董事、审计委员会委员张震先生的辞职，公司审计
        委员会委员组成由郭海兰女士、郑联盛先生及张震先生变更为郭海兰女士、郑
        联盛先生及张菀洺女士。其中主任委员是由具有专业会计资格的独立董事郭海
        兰女士担任，审计委员会成员的组成符合相关法律法规的规定。


            二、2023 年度公司审计委员会会议召开情况
            报告期内，公司审计委员会共召开 4 次会议。全体委员出席了会议，历次
        会议的召集、提案、召开、表决、决议均严格按照《公司法》、《公司章程》等
        有关规定的要求规范运作。具体情况如下：
       工作内容             披露时间                          审计委员会履职情况

                                                审计委员会专门召开关于 2022 年年度报告的沟通会
                                            议，与会计师进行充分沟通，会议审议通过了《2022 年度
                                            财务决算报告》、《2022 年度利润分配预案》、《2022 年度董
公司 2022 年年度报告   2023 年 3 月 21 日
                                            事会审计委员会履职情况报告》、《2022 年度内部控制审计
                                            报告》、《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》等相关
                                            议案。
公司 2023 年第一季度                            审计委员会于 2023 年 4 月 27 日召开审计委员会会议，
                       2023 年 4 月 28 日
报告                                        会议审议通过了公司《2023 年第一季度报告》的议案。
                                                审计委员会于 2023 年 8 月 14 日召开审计委员会会议，
公司 2023 年半年度报
                       2023 年 8 月 15 日   会议审议通过了公司《2023 年半年度报告全文及摘要》的
告
                                            议案。
                                                审计委员会于 2023 年 10 月 23 日召开审计委员会会
公司 2023 年第三季度
                       2023 年 10 月 24 日   议，会议审议通过了公司《2023 年第三季度报告》的议
报告
                                             案。



           三、公司董事会审计委员会 2023 年度相关工作履职情况
           报告期内，公司董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所有关
       规定及公司审计委员会工作细则，对公司内、外部审计的监督、核查和沟通等
       工作，履行了以下职责：
           1、审阅公司的财务报告并对其发表意见
           报告期内，公司董事会审计委员会切实履行了对公司财务报告的审阅工作，
       并对报告的编制提出了专业的意见与建议，认为公司的财务报告符合《企业会
       计准则》的编制要求，公司财务报表按照企业会计准则及公司财务制度的规定
       编制，客观反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，是真实、准确、完
       整的，未发现其中存在重大错误或者疏漏，不存在与财务报告相关的欺诈、舞
       弊行为以及重大错报的情况，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况以及
       经营成果和现金流量。
           2、监督及评估外部审计机构工作情况
           公司聘请的容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务
       资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司审计工作的
       要求。报告期内，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供财务审计工
       作，审计委员会对其审计工作进行了监督、评价，认可其业务能力和职业素养，
       认为其能够遵循独立、客观、公正的执业准则，对其审计工作质量表示满意。
       我们认为，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在审计过程中，能够严格按照
       中国注册会计师的执业准则，独立、勤勉尽责地履行审计机构的责任和义务，
       相关审计意见客观公正，审计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体经营
       情况。
           3、评估公司的内部控制有效性
           报告期内，公司董事会审计委员会对公司内部控制的有效性进行了评估，
       认为公司按照《公司法》等有关法律、法规、规范性文件的要求，建立了较为
       完善的公司治理机构和治理制度。公司“三会”能够有效运作，公司内部控制
实际运作，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内
部规章制度的贯彻执行提供保证，切实保障了公司和股东的合法权益。
   4、指导内部审计工作
   报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作报告
和工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照内
部审计制度执行，并对内部审计发现的问题提出了指导性意见。经与相关部门
沟通并审阅内部审计工作报告，认为公司已按照企业内部控制规范体系和相关
规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。
   5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
   报告期内，董事会审计委员会充分发挥审计和监督作用，与公司管理层、
内部审计部门以及其他相关部门保持持续、良好的沟通，促进公司管理层、相
关部门就审计计划、审计范围和审计方法等方面的工作配合，关注相关审计工
作的进展情况，履行了协助公司审计工作顺利完成的各项职责。


       四、总体评价
   2023 年，审计委员会依据《上交所上市公司自律监管指引第 1 号规范运作》、
《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，积极参与公司治
理，勤勉尽责地履行了相关职责，发挥委员们的专业知识与经验，认真审议相
关议案，为董事会科学决策提供专业意见。
   2024 年度，公司审计委员会将继续坚持客观、公正、独立的工作原则，提
高自身履职能力，在健全和完善内控体系、提升内部审计质量、强化风险管理
意识、协调外部审计工作及公司重大事项执行情况等方面履行职责，充分发挥
审计委员会作用，促进公司规范运作和稳健经营，切实维护全体股东的合法权
益。
   特此报告。
                                         铜陵精达特种电磁线股份有限公司
                                                       董事会审计委员会
                                                       2024 年 3 月 16 日