浙报数字文化集团股份有限公司
             2023 年度董事会审计委员会履职报告


    根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号

——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》，并按照《公司章程》和《审计

委员会工作制度》的规定，浙报数字文化集团股份有限公司董事会审计委员会本

着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现将 2023 年度审计委员会履职

情况汇报如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司 2023 年度第九届董事会审计委员会委员为独立董事潘亚岚女士、李永

明先生和非独立董事张智明先生，其中独立董事潘亚岚女士为召集人。公司第九

届董事会及专门委员会已于 2023 年 9 月 14 日任期届满；经 2023 年 10 月 16 日

公司董事会换届选举，第十届董事会第一次会议选举产生公司 2023 年度第十届

董事会审计委员会委员，分别为独立董事潘亚岚女士、李永明先生和非独立董事

何锋先生，其中独立董事潘亚岚女士为召集人。

    二、审计委员会年度会议情况

    2023 年度，审计委员会共召开 12 次会议，其中包括 3 次与年审会计师的沟

通会，具体情况如下：

    （一）日常会议情况

    1、2023 年 1 月 3 日，审计委员会以通讯会议方式，审议通过了《关于智慧

盈动对浙报融媒体公司定向减资暨关联交易的议案》。

    2、2023 年 1 月 20 日，审计委员会以通讯会议方式，审议通过了《关于控

股子公司拟引入战略投资者暨关联交易的议案》。

    3、2023 年 4 月 3 日，审计委员会以通讯会议方式，审议通过了《浙数文化

内部审计部 2023 年度工作计划表》及《浙数文化内部审计部 2022 年度工作总

结》。

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    4、2023 年 4 月 11 日，审计委员会以现场会议的方式，审议通过了以下议

案：

    （1）《关于 2022 年度日常关联交易情况及预计 2023 年度日常关联交易的议

案》；

    （2）《2022 年度利润分配预案》；

    （3）《关于计提资产减值准备的议案》；

    （4）《会计政策变更的议案》；

    （5）《董事会关于公司 2021 年度审计报告带强调事项段无保留意见涉及事

项影响已消除的专项说明》；

    （6）《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》；

    （7）《2022 年度审计委员会履职报告》；

    （8）《2022 年度内部控制评价报告》；

    （9）天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2022 年度内部控制审计

报告》；

    （10）《关于天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事本公司 2022 年度审计

工作的总结报告》。

    5、2023 年 4 月 24 日，审计委员会以通讯会议方式，审议通过了《关于会

计政策变更的议案》。

    6、2023 年 8 月 17 日，审计委员会以通讯会议方式，审议通过了《公司 2023

年半年度报告及摘要》。

    7、2023 年 9 月 18 日，审计委员会以通讯会议方式，审议通过了《浙数文

化内部审计部 2023 年半年度工作报告》。

    8、2023 年 10 月 16 日，审计委员会以现场会议方式，审议通过了《关于聘

任公司财务总监的议案》。

    9、2023 年 10 月 25 日，审计委员会以通讯会议方式，审议通过了《浙数文

化 2023 年第三季度报告》。

    （二）与年审会计师的沟通会情况



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    1、2023 年 1 月 5 日，审计委员会与负责年审的天健会计师事务所注册会计

师以通讯方式召开审前沟通会，与注册会计师就年度财务及内部控制审计工作计

划进行了充分沟通讨论。

    2、2023 年 3 月 31 日，审计委员会与负责年审的天健会计师事务所注册会

计师召开了执行阶段的沟通会，审计委员会认真听取会计师事务所关于在审计执

行阶段关注的重要事项的汇报，双方进行了充分沟通讨论。

    3、2023 年 4 月 6 日，审计委员会召开了与年审会计师事务所关于审计报告

初稿的现场沟通会，审计委员会认真听取了天健会计师事务所审计工作总结，双

方对 2022 年度审计报告初稿及 2022 年度内部控制审计报告初稿进行了充分沟

通讨论。

    三、审计委员会年度主要工作情况

    （一）与外部审计机构的沟通工作

    1、在年审会计师事务所进场前，审计委员会与负责年审的天健会计师事务

所注册会计师召开了沟通会，认真听取、审阅了该所对 2022 年年报审计的工作

计划及相关资料，就公司经营业绩和成果进行了沟通，就总体审计策略提出了具

体的意见和建议，并明确了相关的时间安排。

    2、在审计过程中，审计委员会与年审会计师保持了密切的联系，随时关注

审计进度和审计中发现的重大事项，及时磋商。

    3、审阅会计师事务所出具的 2022 年度审计报告初稿和 2022 年度内部控制

审计报告初稿。

    4、审阅 2022 年度审计报告初稿后，就 2022 年年报审计及内部控制审计情

况召开了审计委员会与会计师事务所的末次沟通会，对审计工作进行了总结回顾，

对审计过程中涉及的重大事项进行分析，对审计报告初稿进行了最终沟通。审计

委员会认为年审注册会计师经过恰当的审计程序出具了审计报告初稿，对公司财

务报表的合法性和公允性发表了明确的审计意见，在审计过程中提出的重点关注

事项以及建议均与公司管理层达成一致，同意审计报告初稿，并同意将审计报告

初稿提交公司董事会审议。



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    （二）审阅上市公司的 2022 年度财务报告并对其发表意见

    1、2023 年 1 月 4 日，审计委员会审阅了 2022 年度未经审计的财务报表，

并出具了《关于 2022 年度财务会计报表的首次审阅意见》，认为公司已根据企业

会计准则的要求编制了 2022 年财务会计报表，同意将财务会计报表及相关资料

提交年审注册会计师审计。

    2、2023 年 4 月 6 日，审计委员会审阅了天健会计师事务所出具的 2022 年

度审计报告初稿，认为年审注册会计师经过恰当的审计程序出具了审计报告初稿，

对公司财务报表的合法性和公允性发表了明确的审议意见，在审计过程中提出的

重点关注事项以及建议均与公司管理层达成一致，同意将审计报告初稿提交公司

董事会审议。

    （三）指导内部审计工作

    2023 年 4 月 3 日，审计委员会审议了《浙数文化内部审计部 2022 年度工作

总结》和《浙数文化内部审计部 2023 年度工作计划表》，对内审部 2022 年的工

作给予了肯定，并对 2023 的审计工作提出了意见和建议。2023 年 9 月 18 日，

审议通过了《浙数文化内审部 2023 年半年度工作报告》，肯定了内审部的工作。

    （四）评估内部控制的有效性

    2023 年 4 月 11 日，审计委员会审议通过了公司《2022 年度内部控制评价报

告》，审计委员会认为 2022 年度内部控制评价报告真实客观地反映了公司目前的

内部控制体系建设、内控制度执行的实际情况。

    四、总体评价

    报告期内，审计委员会恪尽职守、勤勉尽责，尤其在有效监督公司外部审计

和指导公司内部审计工作、促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完

整的财务报告等方面发挥了重要作用。2024 年度，审计委员会将继续按照《上海

证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《浙报数字文化集

团股份有限公司董事会审计委员会工作制度》等规定，进一步规范运作，履行职

责，发挥专业作用，促进公司完善治理。




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                  2024 年 3 月 26 日




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