关于上海城投控股股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海城投控股股份有限公司
审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：
1
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]18853 号
上海城投控股股份有限公司全体股东：
我们审计了上海城投控股股份有限公司（以下简称“城投控股”或“公司”）财务报表，包括
2023年12月31日的合并及公司资产负债表、2023年度的合并及公司利润表、合并及公司股东
权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注，并于2024年3月29日签署了标准无保
留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市
公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券
交易所相关文件要求，公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是公司管理层的责任。我们
的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，公司汇总表在
所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额
外的审计或其他工作。
为了更好地理解城投控股2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与
已审计财务报表一并阅读。
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2
附表 2
关于上海城投控股股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
2023 年
占用方与上 上市公司 2023 年期初 占用累计 2023 年度 2023 年期末
非经营性资金占 资金占用方 度占用资 占用形成 占用性
市公司的关 核算的会 占用资金余 发生金额 偿还累计 占用资金余
用 名称 金的利息 原因 质
联关系 计科目 额 (不含利 发生金额 额
(如有)
息)
非经营
现控股股东、实
性占用
际控制人及其附
非经营
属企业
性占用
小计 / / / / /
非经营
前控股股东、实
性占用
际控制人及其附
非经营
属企业
性占用
小计 / / / / /
非经营
其他关联方及其 性占用
附属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
往来方与上 上市公司 2023 年期初 2023 年度 2023 年 2023 年度 2023 年期末
其他关联资金往 资金往来方 往来形成 往来性
市公司的关 核算的会 往来资金余 往来累计 度往来资 偿还累计 往来资金余
来 名称 原因 质
系 计科目 额 发生金额 金的利息 发生金额 额
3
（不含利 （如有）
息）
控股股东、实
上海义品置 经营性
际控制人的附 应收账款 4,948.41 36.25 36.25 4,948.41 往来款
业有限公司 往来
属企业
上 海 城 投
经营性
（集团）有 控股股东 应收账款 241.81 2,963.71 3,205.52 往来款
往来
限公司
上海市城市 控股股东、实
经营性
排水有限公 际控制人的附 应收账款 88.23 401.51 480.76 8.98 往来款
往来
司 属企业
上海城市排
控股股东、实
水设备制造 经营性
际控制人的附 应收账款 9.62 145.11 127.74 26.99 往来款
安装工程有 往来
属企业
限公司
上海城投资
控股股东、实
控股股东、实际 产管理（集 经营性
际控制人的附 应收账款 2.76 276.22 276.91 2.07 往来款
控制人及其附属 团）有限公 往来
属企业
企业 司
上海城投环 控股股东、实
经营性
保金融服务 际控制人的附 应收账款 2.24 181.61 182.57 1.28 往来款
往来
有限公司 属企业
上海城投环
控股股东、实
保产业投资 经营性
际控制人的附 应收账款 0.12 0.74 0.86 往来款
管理有限公 往来
属企业
司
上海诚鼎新
控股股东、实
扬子投资合 经营性
际控制人的附 应收账款 2.97 17.28 17.46 2.79 往来款
伙企业（有 往来
属企业
限合伙）
上海城越建 控股股东、实
经营性
设发展有限 际控制人的附 应收账款 1,741.83 300.00 1,441.83 往来款
往来
责任公司 属企业
4
上海中心大 控股股东、实
其他应收 经营性
厦置业管理 际控制人的附 17.29 0.35 16.94 往来款
款 往来
有限公司 属企业
上海露香园 往来款
子公司及其控 其他应收 非经营
置业有限公 234,600.87 58,000.00 292,600.87
制的法人 款 性往来
司
上海城投置 往来款
子公司及其控 其他应收 非经营
地（香港） 39,510.31 614.34 40,124.65
制的法人 款 性往来
有限公司
上海城投置 往来款
子公司及其控 其他应收 非经营
业经营管理 0.61 0.61
制的法人 款 性往来
有限公司
上海城鸿置 子公司及其控 其他应收 往来款 非经营
1,864.88 1,864.88
业有限公司 制的法人 款 性往来
上海城投置 其他反映 往来款
子公司及其控 非经营
地（集团） 占用实质 498,500.00 247,000.00 310,000.00 435,500.00
制的法人 性往来
有限公司 科目
上市公司的子公 上海露香园 其他反映 往来款
子公司及其控 非经营
司及其附属企业 建设发展有 占用实质 1,161,551.89 119,125.51 4,853.52 1,275,823.88
制的法人 性往来
限公司 科目
上海新江湾 其他反映 往来款
子公司及其控 非经营
城投资发展 占用实质 801.39 801.39
制的法人 性往来
有限公司 科目
上海城投置 其他反映 往来款
子公司及其控 非经营
地（集团） 占用实质 2,044.53 29,875.72 29,996.84 1,923.41
制的法人 性往来
有限公司 科目
往来款
上海露香园 其他反映
子公司及其控 非经营
置业有限公 占用实质 1,415.46 1,415.46
制的法人 性往来
司 科目
上海露香园 其他反映 往来款
子公司及其控 非经营
建设发展有 占用实质 49,464.87 72,930.20 72,720.70 49,674.37
制的法人 性往来
限公司 科目
5
非经营
性往来
关联自然人
非经营
性往来
常州明城置
其他应收 非经营性
业发展有限 联营企业 16,230.17 2,000.00 14,230.17 往来款
款 往来
其他关联方及其 公司
附属企业 上海东荣房
其他应收 非经营性
地产开发有 联营企业 7,312.50 7,312.50 往来款
款 往来
限公司
总计 / / / 2,016,376.18 535,544.78 431,512.59 2,120,408.37 / /
法定代表人：张辰 主管会计工作的负责人：任志坚 财务总监：吴春 会计机构负责人：唐啸戈
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