京投发展股份有限公司董事会审计委员会
   对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第1号——规范运作》和公司《章程》等规定和要求，董事
会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员
会对会计师事务所2023年度履行监督职责的情况汇报如下：
    一、2023年年审会计师事务所基本情况
    （一）基本信息
    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于
1988年12月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政
务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型
综合性咨询机构。
    天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68
号楼A-1和A-5区域，组织形式为特殊普通合伙。
    天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相
关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得
会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实
行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职
国际过去二十多年一直从事证券服务业务。
    截止2022年12月31日，天职国际合伙人85人，注册会计师1061人，签署过证
券服务业务审计报告的注册会计师347人。
    天职国际2022年度经审计的收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元,
证券业务收入12.03亿元。2022年度上市公司审计客户248家，主要行业（证监会
门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、
燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费
总额3.19亿元，本公司同行业上市公司审计客户10家。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    2023年3月14日，公司召开第十一届董事会审计委员会2023年第二次定期会
议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任天职国际为公司2023
年度审计机构及内部控制审计机构，并同意将该事项提交董事会审议。2023年3
月24日，公司召开第十一届董事会第二十次（年度）会议，审议通过了《关于续
聘会计师事务所的议案》，同意聘任天职国际为公司2023年度审计机构及内部控
制审计机构，独立董事对此事项进行了事前认可并发表了同意的独立意见。2023
年4月17日，公司召开了2022年年度股东大会，审议通过了上述议案。
    二、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
    根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所
履行监督职责的情况如下：
    （一）审计委员会对天职国际的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提
供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 3 月 14
日，公司召开第十一届董事会审计委员会 2023 年第二次定期会议，审议通过了
《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任天职国际为公司 2023 年度审计机
构及内部控制审计机构，并同意将该事项提交董事会审议。
    （二）2024年1月4日，公司召开第十一届董事会审计委员会2024年第一次定
期会议，天职国际就2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点安排、人员安
排、审计重点等相关事项进行了汇报，审计委员会对2023年度审计提出相关要求。
    （三）2024年2月28日，审计委员会通过视频会议形式与负责公司审计工作
的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对2023年度审计调整事项、审计结
论、专委会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了天职国际关于公司审计内
容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对
审计发现问题提出建议。同时，审计委员会督促天职国际在约定时限内提交审计
报告。
    （四）2024年3月19日，公司第十一届董事会审计委员会2024年第二次定期
会议审议通过公司2023年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并
同意提交董事会审议。
    三、总体评价
    审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及公司《章
程》《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计
师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进
行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计
报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。审计委员会认为天职
国际在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好
的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年度审计相关工作，审计行为规
范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
    2024年，审计委员会将继续恪尽职守，密切关注内部审计工作，加强对公司
内外部审计的沟通、监督、核查，确保董事会对经理层的有效监督，保证董事会
客观、公正及独立运作，维护公司整体利益及全体股东的合法权益。



                                                 京投发展股份有限公司
                                                     董事会审计委员会
                                                        2024年3月29日