关于山东鲁北化工股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：山东鲁北化工股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：（010）85886680
附表 2
关于山东鲁北化工股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
2023 年度
占用方与上市 上市公司 2023 年 占用累计 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 资金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
非经营性
现控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
其他关联方及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2023 年 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期 往来形成
往来性质
来 名称 公司的关系 核算的会 期初往来 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 原因
计科目 资金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额
（不含利 （如有）
息）
其他反映 租赁资
山东鲁北企业 经营性往
控股股东 占用实质 -5,525.67 54,461.95 56,430.04 -7,493.76 产、采购
集团总公司 来
科目 货物
控股股东、实 其他反映 接 受 劳
无棣海川安装 经营性往
际控制人的附 占用实质 -9,229.31 12,471.68 9,865.46 -6,623.10 务，采购
工程有限公司 来
属企业 科目 货物
山东无棣鲁北 控股股东、实 其他反映
经营性往
化工建安有限 际控制人的附 占用实质 -1,977.01 1,742.15 1,091.29 -1,326.15 接受劳务
来
公司 属企业 科目
控股股东、实 其他反映
无棣蓝洁污水 经营性往
际控制人的附 占用实质 -1,117.14 4,998.50 4,319.77 -438.41 接受劳务
处理有限公司 来
属企业 科目
控股股东、实 其他反映
山东鲁北化工 经营性往
际控制人的附 占用实质 -214.38 1,178.70 1,076.58 -112.26 接受劳务
控股股东、实际 建材设计院 来
属企业 科目
控制人及其附属
滨州海能电气 控股股东、实 其他反映 接 受 劳
企业 经营性往
自动化工程有 际控制人的附 占用实质 -2,074.99 3,939.75 3,154.69 -1,289.93 务，采购
来
限公司 属企业 科目 货物
控股股东、实 其他反映
山东聚溪化工 经营性往
际控制人的附 占用实质 -6.80 - - -6.80 接受劳务
有限公司 来
属企业 科目
控股股东、实 其他反映
无棣创能燃料 经营性往
际控制人的附 占用实质 -1,285.08 26,949.41 25,994.33 -330.00 销售货物
有限公司 来
属企业 科目
控股股东、实 其他反映
无棣海之苑酒 经营性往
际控制人的附 占用实质 - - 4.09 -4.09 接受劳务
店有限公司 来
属企业 科目
控股股东、实
山东鲁北海生 经营性往
际控制人的附 应收账款 -56.71 7,787.84 7,210.22 520.91 销售货物
生物有限公司 来
属企业
无棣中海新铝 控股股东、实
经营性往
材科技有限公 际控制人的附 应收账款 -561.38 20,591.18 19,923.32 106.48 销售货物
来
司 属企业
山东鲁北国际 控股股东、实
经营性往
新材料研究院 际控制人的附 应收账款 -4.19 14.25 - 10.07 销售货物
来
有限公司 属企业
无棣金海湾锂 控股股东、实
经营性往
业科技有限公 际控制人的附 应收账款 -2.51 168.97 81.67 84.79 销售货物
来
司 属企业
山东鲁明锂电 控股股东、实
经营性往
新材料科技有 际控制人的附 应收账款 0.36 - - 0.36 销售货物
来
限公司 属企业
山东鑫动能锂 控股股东、实
经营性往
电科技有限公 际控制人的附 应收账款 138.18 511.13 567.18 82.13 销售货物
来
司 属企业
山东金海钛业
子公司及其控 其他应收 补充流动 非经营性
资源科技有限 24,650.89 245,740.48 253,155.99 17,235.39
制的法人 款 资金 往来
公司
山东祥海钛资
子公司及其控 其他应收 补充流动 非经营性
源科技有限公 54,686.24 56,650.47 67,425.45 43,911.25
制的法人 款 资金 往来
上市公司的子公 司
司及其附属企业 山东创领新材
子公司及其控 其他应收 补充流动 非经营性
料科技有限公 4,599.03 3,635.63 2,844.05 5,390.61
制的法人 款 资金 往来
司
山东鲁北供应
子公司及其控 其他应收 补充流动 非经营性
链管理有限公 2,818.58 - 1,263.21 1,555.37
制的法人 款 资金 往来
司
关联自然人
其他关联方及其
附属企业
总计 / / / 64,838.12 440,842.08 454,407.34 51,272.86 / /