华域汽车系统股份有限公司董事会审计委员会

     关于对普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

     2023 年度审计履职情况的评估及履行监督职责的报告



    根据《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上

市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律

监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的要求，华域汽车系统股

份有限公司（以下简称“公司”） 董事会审计委员会对会计师事务

所 2023 年度审计履职评估及履行监督职责情况报告如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    机构名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

    成立日期：2013 年 1 月 18 日（由普华永道中天会计师事务所有

限公司转制为特殊普通合伙企业）

    注册地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星

展银行大厦 507 单元 01 室

    首席合伙人：李丹

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    公司第十届董事会第七次会议审议通过了《关于聘任公司 2023

年度财务审计机构的议案》、《关于聘任公司 2023 年度内控审计机构

的议案》，经公司 2022 年年度股东大会审议通过，同意聘任普华永

道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度的财务及内

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控审计机构。

    二、2023 年度审计会计师事务所履职情况

    普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华

永道中天”）已经按照《中国注册会计师审计准则》、《企业内部控制

审计指引》等文件的相关要求，对公司 2023 年度财务报告及 2023 年

12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了审计报

告；同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况、涉及财务公司

关联交易的存贷款等金融业务情况执行了相关核查工作，并出具了专

项报告。

    在执行审计工作的过程中，普华永道中天与公司管理层也进行了

必要的沟通。

    三、董事会审计委员会对会计师事务所履职监督情况

    根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员

会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

    （一）审计委员会对普华永道中天的专业资质、业务能力、诚信

状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了核查和评价，

认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审

计工作的要求。2023 年 4 月 24 日，董事会审计委员会 2023 年第一

次会议审议通过了《关于聘任公司 2023 年度财务审计机构的议案》

和《关于聘任公司 2023 年度内控审计机构的议案》，同意聘任普华永

道中天为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交

公司董事会审议。

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    （二）2023 年 10 月 24 日，审计委员会召开 2023 年第三次会议，

与负责公司审计工作的签字注册会计师及项目经理进行了审前交流，

对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计

重点等相关事项进行了沟通。

    （三）2023 年 12 月 28 日，审计委员会对普华永道中天关于公

司所属企业开展审计的工作现场进行调研，与普华永道中天就企业现

场审计开展情况和工作进度等进行沟通交流。

    （四）2024 年 3 月 26 日，审计委员会召开 2024 年第一次（扩

大）会议，听取了普华永道中天关于公司财务和内控审计过程中关注

的问题及审计报告出具情况等事项的汇报，并通过了公司 2023 年年

度报告、内部控制评价报告等议案，同意提交董事会审议。

    四、总体评价

    审计委员会认为，普华永道中天作为公司 2023 年度的财务和内

控审计机构，在履职过程中保持了独立性，勤勉尽责，按照审计计划

完成了审计工作，对公司 2023 年度财务报告和内部控制出具了客

观、公允的意见。




                                   华域汽车系统股份有限公司

                                       董事会审计委员会

                                       2024 年 3 月 26 日



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