关于鲁银投资集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：鲁银投资集团股份有限公司
审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86（10）82330558
附表 2
关于鲁银投资集团股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
上市公 2023 年度
2023 年期 占用累计 2023 年度 2023 年期
非经营性资金 资金占用方 占用方与上市公司的 司核算 占用资金 占用形成
初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
占用 名称 关联关系 的会计 的利息 原因
金余额 (不含利 发生金额 金余额
科目 (如有)
息)
非经营性
现控股股东、
占用
实际控制人及
非经营性
其附属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东、
占用
实际控制人及
非经营性
其附属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
其他关联方及 占用
其附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金 资金往来方名 往来方与上市公司的 上市公 2023 年期 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期 往来形成
往来性质
往来 称 关系 司核算 初往来资 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 原因
的会计 金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额
科目 （不含利 （如有）
息）
山东省盐业集 控股股东、实际控制 应收账 经营性往
230.78 3.81 106.60 127.99 货款
团有限公司 人的附属企业 款 来
山东金富地新
控股股东、实际控制 应收账 经营性往
型建材科技股 68.22 28.02 68.42 27.82 租赁费
人的附属企业 款 来
份有限公司
山东国惠民间
控股股东、实际控制 应收账 经营性往
资本管理有限 1.74 1.74 货款
人的附属企业 款 来
公司
山东国惠小额 控股股东、实际控制 应收账 经营性往
1.26 1.26 货款
贷款有限公司 人的附属企业 款 来
山东国泰大成 控股股东、实际控制 应收账 经营性往
2.68 2.43 0.25 货款
科技有限公司 人的附属企业 款 来
山东国惠基金 控股股东、实际控制 应收账 经营性往
1.01 0.73 0.28 货款
控股股东、实 管理有限公司 人的附属企业 款 来
际控制人及其 山东建勘集团 控股股东、实际控制 应收账 经营性往
353.15 24,995.06 22,723.81 2,624.40 货款
附属企业 有限公司 人的附属企业 款 来
山东圣阳电源 控股股东、实际控制 应收账 经营性往
1.29 1.29 货款
股份有限公司 人的附属企业 款 来
山东弘德物业 控股股东、实际控制 应收账 经营性往
1.78 1.17 0.61 货款
管理有限公司 人的附属企业 款 来
国泰租赁有限 控股股东、实际控制 应收账 经营性往
0.87 0.87 货款
公司 人的附属企业 款 来
济南润惠国际 控股股东、实际控制 应收账 经营性往
0.31 0.31 货款
贸易有限公司 人的附属企业 款 来
昆仑融资租赁
控股股东、实际控制 应收账 经营性往
（深圳）有限 0.30 0.30 货款
人的附属企业 款 来
公司
青岛中海海洋 控股股东、实际控制 应收账 经营性往
0.60 0.60 货款
生物资源开发 人的附属企业 款 来
有限公司
山东环城城建 控股股东、实际控制 应收账 经营性往
87.24 87.24 货款
工程有限公司 人的附属企业 款 来
山东国惠产业 控股股东、实际控制 预付款 经营性往
69.56 69.56 物业费
服务有限公司 人的附属企业 项 来
山东建勘集团 控股股东、实际控制 预付款 经营性往
2.00 2.00 保证金
有限公司 人的附属企业 项 来
山东建勘集团 控股股东、实际控制 预付款 经营性往
13.88 13.88 工程费
有限公司 人的附属企业 项 来
山东弘德物业 控股股东、实际控制 预付款 经营性往
156.90 156.90 物业费
管理有限公司 人的附属企业 项 来
济南四季春天 控股股东、实际控制 预付款 购买办公 经营性往
670.87 391.23 781.78 280.32
置业有限公司 人的附属企业 项 楼 来
济南四季春天 控股股东、实际控制 预付款 经营性往
3.16 1.16 4.32 租赁费
置业有限公司 人的附属企业 项 来
租赁费、
山东省盐业集 控股股东、实际控制 预付款 经营性往
32.48 369.49 388.83 13.14 商标使用
团有限公司 人的附属企业 项 来
费
山东国泰大成 控股股东、实际控制 其他应 经营性往
16.61 16.61 代垫社保
科技有限公司 人的附属企业 收款 来
济南四季春天 控股股东、实际控制 其他应 经营性往
2.58 2.58 保证金
置业有限公司 人的附属企业 收款 来
分公司费
山东省盐业集 控股股东、实际控制 其他应 经营性往
282.55 217.81 500.36 用【注
团有限公司 人的附属企业 收款 来
1】
山东建勘集团 控股股东、实际控制 应收票 经营性往
210.00 210.00 货款
有限公司 人的附属企业 据 来
上市公司的子 鲁银集团禹城
子公司及其控制的法 其他应 非经营性
公司及其附属 粉末冶金制品 5,035.86 20.39 5,056.25 往来款
人 收款 往来
企业 有限公司
鲁银集团禹城
子公司及其控制的法 其他应 非经营性
羊绒纺织有限 485.30 72.52 46.24 511.58 往来款
人 收款 往来
公司
山东鲁银国际 子公司及其控制的法 其他应 非经营性
13,629.90 2,511.47 3,005.36 13,136.01 往来款
经贸有限公司 人 收款 往来
山东鲁银新材
子公司及其控制的法 其他应 非经营性
料科技有限公 7,999.99 80.18 107.59 8,187.76 往来款
人 收款 往来
司
鲁银投资集团
子公司及其控制的法 其他应 非经营性
德州实业有限 1,259.72 0.81 16.38 1,244.15 往来款
人 收款 往来
公司
山东省鲁盐集 子公司及其控制的法 其他应 非经营性
2,022.23 360.51 1,661.72 往来款
团有限公司 人 收款 往来
山东鲁银新材
子公司及其控制的法 其他应 非经营性
料技术研发有 5.13 22.72 27.85 往来款
人 收款 往来
限公司
山东省鲁盐经 子公司及其控制的法 其他应 非经营性
998.05 11.54 9.59 1,000.00 往来款
贸有限公司 人 收款 往来
山东鲁银盐穴
子公司及其控制的法 其他应 非经营性
储能工程技术 8.66 151.37 160.03 往来款
人 收款 往来
有限公司
鲁银（寿光）
子公司及其控制的法 其他应 非经营性
新能源有限公 120.22 120.22 往来款
人 收款 往来
司
禹城市新材料 子公司及其控制的法 其他应 非经营性
22.40 56.34 78.74 往来款
产业有限公司 人 收款 往来
鲁银（菏泽） 子公司及其控制的法 其他应 非经营性
28.90 28.90 往来款
盐业有限公司 人 收款 往来
鲁银实业集团 子公司及其控制的法 其他应 非经营性
43.32 43.32 往来款
潍坊分公司 人 收款 往来
德州市德信资 子公司及其控制的法 其他应 非经营性
244.31 244.31 往来款
产管理有限公 人 收款 往来
司
非经营性
往来
关联自然人
非经营性
往来
其他关联方及 青岛豪杰矿业 其他应 往来款 非经营性
联营企业 1,643.75 10.38 1,633.37
其附属企业 有限公司 收款 【注 2】 往来
其他关联方及 济南立鸿羊绒 应收账 货款及加 经营性往
其他关联方【注 3】 491.50 292.20 199.30
其附属企业 纺织有限公司 款 工费 来
总计 / / / 33,232.18 31,952.80 107.59 36,877.17 28,415.40 / /
注 1：根据收购盐业板块时签订的《产权交易合同之补充合同》第五条，产权交割事项(5)转让方承诺，除山东省盐业集团东方海盐有限公司滨海盐
化分公司、济宁分公司、生态海盐分公司，以及山东鲁晶实业股份有限公司济南分公司外的标的公司及其控股子公司全部分公司注销之前产生的任何债
务或发生的任何法律责任，标的公司及受让方均不承担，标的公司或受让方因此遭受的任何损失由转让方予以赔偿。本期往来累计发生金额系公司本期
承担的分公司经营、注销费用，按照协议约定应由山东省盐业集团有限公司承担。
注 2：公司 2023 年末对青岛豪杰矿业有限公司（以下简称豪杰矿业）其他应收款账面余额 1,633.37 万元，主要系在本公司控制豪杰矿业期间，为
支持其办理采矿权证提供的运营资金，赖积豪先生、赖振超先生、任玉洁女士以其名下不动产为上述借款提供抵押担保；本期公司收到济南高新法院强
制执行款 10.38 万元。
注 3：济南立鸿羊绒纺织有限公司是公司子公司禹城羊绒持股 50%股东的实际控制人担任监事并持有 50%股权的企业。