关于华新水泥股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：
审计单位：
联系电话：
关于华新水泥股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明(2024)专字第70009578_C02号
华新水泥股份有限公司
华新水泥股份有限公司全体股东：
我们审计了华新水泥股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并
及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相
关财务报表附注，并于2024年3月28日出具了编号为安永华明(2024)审字第70009578_C01号
的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，
华新水泥股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是华新水泥股份有限
公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华新水泥股份有限公司2023年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致之处。除了对华新水泥股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审
计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解华新水泥股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供华新水泥股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：傅 奕
中国注册会计师：何 佩
中国 北京 2024年3月28日
附表 2
关于华新水泥股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度占 2023 年度
占用方与上 上市公司核 2023 年期初 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 用累计发生 占用资金
市公司的关 算的会计科 占用资金余 偿还累计发 末占用资金 占用形成原因 占用性质
用 名称 金额(不含利 的利息
联关系 目 额 生金额 余额
息) (如有)
华新(香港)国际控股
控股子公司 其他应收款 - 140,629 63 -23 140,669 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新纳拉亚尼水泥有
控股子公司 其他应收款 79,516 11,240 2,920 -123 93,553 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新混凝土(武汉)有
控股子公司 其他应收款 54,353 13,850 633 -7,494 61,342 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新水泥(株洲)有限
控股子公司 其他应收款 45,575 3,437 2,111 -168 50,955 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新装备工程有限公
控股子公司 其他应收款 17,060 21,353 - -339 38,074 代垫款 非经营性往来
司
华新水泥(恩平)有限
上市公司的子公 控股子公司 其他应收款 31,235 4,074 1,226 -143 36,392 代垫款及借支 非经营性往来
公司
司及其附属企业
华新环境工程有限公
控股子公司 其他应收款 21,636 8,020 144 -1,166 28,634 代垫款及借支 非经营性往来
司
华新水泥(黄石)有限
控股子公司 其他应收款 11,536 16,578 648 -764 27,998 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新水泥(武汉)有限
控股子公司 其他应收款 14,728 1 - -16 14,713 代垫款 非经营性往来
公司
华新水泥(黄石)装备
控股子公司 其他应收款 16,039 826 526 -2,948 14,443 代垫款及借支 非经营性往来
制造有限公司
华新水泥(长阳)有限
控股子公司 其他应收款 - 14,432 9 -3,778 10,663 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新环境工程(武穴) 控股子公司 其他应收款 10,729 228 275 -700 10,532 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
海南百慧通供应链科
控股子公司 其他应收款 23,386 56 - -14,483 8,959 代垫款 非经营性往来
技有限公司
华新新材(长阳)有限
控股子公司 其他应收款 14,769 9,113 573 -16,584 7,871 代垫款及借支 非经营性往来
公司
海南鑫鸿达建材有限
控股子公司 其他应收款 7,879 56 - -270 7,665 代垫款 非经营性往来
公司
华新水泥技术管理
控股子公司 其他应收款 7,241 5,224 - -5,565 6,900 代垫款 非经营性往来
(武汉)有限公司
华新环境工程(十堰)
控股子公司 其他应收款 5,615 4 174 -182 5,611 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新混凝土(黄石)有
控股子公司 其他应收款 5 6,166 - -847 5,324 代垫款 非经营性往来
限公司
华新新型建筑材料有
控股子公司 其他应收款 7,133 - 118 -2,605 4,646 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新水泥(恩施)有限
控股子公司 其他应收款 3,905 3,343 125 -3,221 4,152 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新环境工程(信阳)
控股子公司 其他应收款 4,092 11 124 -123 4,104 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新环境工程奉节县
控股子公司 其他应收款 3,979 7 149 -205 3,930 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新水泥(郴州)有限
控股子公司 其他应收款 58 7,011 231 -3,391 3,909 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新环境工程(昭通)
控股子公司 其他应收款 3,972 2 109 -239 3,844 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新环境工程(秭归)
控股子公司 其他应收款 2,716 1,031 111 -360 3,498 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新骨料(株洲)有限
控股子公司 其他应收款 4,008 202 231 -1,087 3,354 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新环境工程(鄂州)
控股子公司 其他应收款 3,037 106 116 -17 3,242 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
实德金鹰水泥(香港)
控股子公司 其他应收款 2,964 - 162 - 3,126 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新环境工程(宜都
控股子公司 其他应收款 2,530 592 99 -190 3,031 代垫款及借支 非经营性往来
市)有限公司
华新水泥(渠县)有限
控股子公司 其他应收款 1,650 9,313 249 -8,303 2,909 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新混凝土襄阳有限
控股子公司 其他应收款 2,745 33 49 -62 2,765 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新环境工程(应城)
控股子公司 其他应收款 2,640 17 - - 2,657 代垫款 非经营性往来
有限公司
华新(南漳)再生资源
控股子公司 其他应收款 2,542 510 - -404 2,648 代垫款 非经营性往来
利用有限公司
湖北岱领未来环保包
控股子公司 其他应收款 3,874 2,563 - -3,981 2,456 代垫款 非经营性往来
装科技有限公司
华新环境工程(珠海)
控股子公司 其他应收款 20 2,400 2 - 2,422 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新新型建材(黄石)
控股子公司 其他应收款 2,296 2,428 - -2,430 2,294 代垫款 非经营性往来
有限公司
华新水泥(荆州)有限
控股子公司 其他应收款 - 3,650 - -1,400 2,250 代垫款 非经营性往来
公司
华新环境工程云阳县
控股子公司 其他应收款 2,171 30 - -12 2,189 代垫款 非经营性往来
有限公司
华新环境(十堰)再生
控股子公司 其他应收款 2,009 1 - - 2,010 代垫款 非经营性往来
资源利用有限公司
武汉龙王嘴华新环境
控股子公司 其他应收款 1,766 494 - -267 1,993 代垫款 非经营性往来
工程有限公司
华新水泥(道县)有限
控股子公司 其他应收款 711 2,108 222 -1,221 1,820 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新水泥(桑植)有限
控股子公司 其他应收款 1,105 5,279 77 -4,763 1,698 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新环境工程(万源)
控股子公司 其他应收款 1,698 24 55 -92 1,685 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新混凝土(鄂州)有
控股子公司 其他应收款 1,323 164 - - 1,487 代垫款 非经营性往来
限公司
昆明崇德水泥有限公
控股子公司 其他应收款 - 1,965 19 -659 1,325 代垫款及借支 非经营性往来
司
华新混凝土(孝感)有
控股子公司 其他应收款 - 1,373 - -100 1,273 代垫款 非经营性往来
限公司
华新水泥(河南信阳)
控股子公司 其他应收款 27,186 6,315 256 -32,621 1,136 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新水泥(岳阳)有限
控股子公司 其他应收款 9 1,244 32 -180 1,105 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新超可隆新型建材 控股子公司 其他应收款 1,121 109 - -622 608 代垫款 非经营性往来
科技(黄石)有限公司
华新水泥吉扎克有限
控股子公司 其他应收款 1,229 - - -743 486 代垫款 非经营性往来
责任公司
华新环境工程(株洲)
控股子公司 其他应收款 3,959 132 162 -4,132 121 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新交投(赤壁)新型
控股子公司 其他应收款 4,084 137 4 -4,212 13 代垫款及借支 非经营性往来
建材有限公司
重庆华新盐井水泥有
控股子公司 其他应收款 6,472 198 369 -7,039 - 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
Maweni limestone
控股子公司 其他应收款 1,239 - - -1,239 - 代垫款 非经营性往来
limited
株洲华新环境危废处
控股子公司 其他应收款 2,777 2 94 -2,873 - 代垫款及借支 非经营性往来
置有限公司
其他子公司 控股子公司 其他应收款 9,618 30,784 95 -32,637 7,860 代垫款及借支 非经营性往来
华新水泥(阳新)有限
控股子公司 长期应收款 1,939 49 - -121 1,867 代垫款 非经营性往来
公司
华新(海南)投资有限
控股子公司 长期应收款 561 469 - - 1,030 代垫款 非经营性往来
公司
其他子公司 控股子公司 长期应收款 3,660 1,700 - -3,046 2,314 代垫款 非经营性往来
一年内到期
华新水泥(阳新)有限
控股子公司 的非流动资 158 - - -158 - 代垫款 非经营性往来
公司
产
其他关联方及其 西藏日喀则高新雪莲 本集团之联
其他应收款 - 342 - -342 - 代垫款 非经营性往来
附属企业 水泥有限公司 营企业
总计 / / / 490,258 341,425 12,562 -180,690 663,555 / /