关于马鞍山钢铁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：
审计单位：
联系电话：
附表 2
关于马鞍山钢铁股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
2023 年度
占用方与上市 上市公司 2023 年 占用累计 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 资金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现控股股东、实 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
际控制人及其附
无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
属企业
小计 / / / / /
前控股股东、实 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
际控制人及其附
无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
属企业
小计 / / / / /
其他关联方及其 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
附属企业 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其 他 关 联 资 金 资金往来方名称 往 来 方 与 上 市 上 市 公 司 核 2023 年 期 初 往 2023年度往来 2023 年 度 往 2023年度偿还 2023 年 期 往来形成原因 往来性质
往来 公 司 的 关 联 关 算 的 会 计 科 来资金余额 累计发生金额 来 资 金 的 利 累计发生金额 末 往 来 资
系 目 (不含利息) 息(如有) 金余额
马钢（集团）控股 母公司 应收账款 后勤服务费 经营性往来
有限公司 2.95 - - 0.04 2.91
安徽马钢重型机械 同属集团公司 应收账款 材料款 经营性往来
制造有限公司 1,876.28 21,570.19 - 21,856.14 1,590.33
马鞍山利民星火冶 同属集团公司 应收账款 能源介质 经营性往来
金渣环保技术开发
有限公司 5,382.86 4,086.70 - 4,409.37 5,060.19
安徽马钢粉末冶金 同属集团公司 应收账款 材料款 经营性往来
有限公司 1,702.07 4,309.96 - 4,130.08 1,881.95
安徽马钢设备检修 同属集团公司 应收账款 材料款 经营性往来
有限公司 69.44 - - 3.08 66.36
其他公司 同属集团公司 应收账款 材料款及后勤 经营性往来
743.37 7,943.18 - 7,521.77 1,164.78 服务费
马钢（集团）控股 母公司 其他应收款 后勤服务费 经营性往来
有限公司 12.00 - - - 12.00
宝武重工有限公司 同属集团公司 其他应收款 259.72 32,641.85 - 32,723.97 177.60 后勤服务费 经营性往来
大股东及其附
马钢集团康泰置地 同属集团公司 其他应收款 后勤服务费 经营性往来
属企业
发展有限公司 203.55 - - - 203.55
其他 同属集团公司 其他应收款 88.76 733.38 - 87.79 734.35 后勤服务费 经营性往来
马钢集团物流有限 同属集团公司 预付账款 运费 经营性往来
公司 49.27 153,684.97 - 153,294.94 439.30
马钢集团设计研究 同属集团公司 预付账款 工程款 经营性往来
院有限责任公司 750.84 94,770.94 95,521.78 -
其他 同属集团公司 预付账款 12.10 1,207.11 - 181.75 1,037.46 后勤服务费 经营性往来
马钢(集团)控股有 母公司 发放贷款及 发放贷款 经营性往来
限公司 垫款 30,000.00 - - 30,000.00 -
马钢诚兴金属资源 同属集团公司 发 放 贷 款 及 发放贷款 经营性往来
有限公司 垫款 29,416.69 10,038.70 24.11 39,479.50 -
安徽马钢矿业资源 同属集团公司 发 放 贷 款 及 发放贷款 经营性往来
集团有限公司 垫款 16,000.00 131.69 45.50 16,177.19 -
马钢利华金属资源 同属集团公司 发 放 贷 款 及 发放贷款 经营性往来
有限公司 垫款 11,000.00 9,000.00 83.78 20,083.78 -
欧冶 链 金 物宝 ( 安 同属集团公司 发 放 贷 款 及 10,500.00 10,000.00 71.12 20,571.12 - 发放贷款 经营性往来
徽) 再生 资 源有 限 垫款
公司
安徽马钢输送设备 同属集团公司 发放贷款及 发放贷款 经营性往来
制造有限公司 垫款 3,000.00 2,000.00 29.63 5,029.63 -
安徽中联海运有限 同属集团公司 发放贷款及 发放贷款 经营性往来
公司 垫款 2,751.00 - 31.87 2,782.87 -
宜昌宜美城市矿产 同属集团公司 发放贷款及 发放贷款 经营性往来
资源循环利用有限 垫款
公司 7,000.00 20,000.00 47.44 27,047.44 -
欧冶链金再生资源 同属集团公司 发放贷款及 发放贷款 经营性往来
有限公司 垫款 5,633.72 - 16.82 5,650.54 -
其他 同属集团公司 发放贷款及 发放贷款 经营性往来
垫款 23,273.79 10,047.26 24.11 33,345.16 -
安徽马钢矿业资源 同属集团公司 发放贷款及 票据贴现 经营性往来
集团有限公司 垫款 28,890.61 142.40 45.50 29,078.51 -
安徽马钢张庄矿业 同属集团公司 发放贷款及 票据贴现 经营性往来
有限责任公司 垫款 8,908.50 - 29.26 8,937.76 -
欧冶链金(广西)再 同属集团公司 发放贷款及 票据贴现 经营性往来
生资源有限公司 垫款 12,100.00 - 6.44 12,106.44 -
山西瑞赛格废弃资 同属集团公司 发放贷款及 票据贴现 经营性往来
源综合利用有限公 垫款
司 13,494.30 - - 13,494.30 -
马钢利华金属资源 同属集团公司 发放贷款及 票据贴现 经营性往来
有限公司 垫款 9,474.17 - 9.59 9,483.76 -
欧冶 链 金 物宝 ( 安 同属集团公司 发放贷款及 票据贴现 经营性往来
徽) 再生 资 源有 限 垫款
公司 6,966.57 - 8.98 6,975.55 -
欧冶链金(靖江)再 同属集团公司 发放贷款及 票据贴现 经营性往来
生资源有限公司 垫款 800.00 1,229.67 0.35 2,030.02 -
安徽中联海运有限 同属集团公司 发放贷款及 票据贴现 经营性往来
公司 垫款 300.00 4.13 0.29 304.42 -
马鞍山马钢嘉华商 同属集团公司 发放贷款及 票据贴现 经营性往来
品混凝土有限公司 垫款 500.00 0.08 - 500.08 -
马钢智信资源科技 同属集团公司 发放贷款及 票据贴现 经营性往来
有限公司 垫款 777.07 66.69 24.25 868.01 -
其他 同属集团公司 发放贷款及 23,325.11 2,606.58 43.66 25,975.35 - 票据贴现 经营性往来
垫款
小计 255,264.74 386,215.48 542.70 629,652.14 12,370.78
上海欧冶采购信息 同属宝武集团 其他应收款 资材备件 经营性往来
科技有限责任公司 6.77 246.88 - 253.65 -
其他 同属宝武集团 其他应收款 33.84 51.53 - 32.29 53.08 其他 经营性往来
安徽欣创节能环保 同属宝武集团 应收账款 能源介质 经营性往来
科技股份有限公司 21,634.45 58,961.05 - 63,012.26 17,583.24
马鞍山宝至纯钙镁 同属宝武集团 应收账款 材料款 经营性往来
科技有限公司 - 27,998.00 - 17,561.99 10,436.01
上海宝钢商贸有限 同属宝武集团 应收账款 材料款 经营性往来
公司 903.28 6,781.13 5,221.31 2,463.10
中钢集团郑州金属 同属宝武集团 应收账款 材料款 经营性往来
制品研究院股份有
限公司 - 3,599.76 - 1,800.65 1,799.11
宝武环科马鞍山资 同属宝武集团 应收账款 材料款 经营性往来
源利用有限公司 113.13 78,220.12 - 77,004.02 1,329.23
最终控制方及
安徽马钢嘉华新型 同属宝武集团 应收账款 材料款 经营性往来
其附属企业
建材有限公司 307.55 3,966.39 - 4,088.72 185.22
宝钢湛江钢铁有限 同属宝武集团 应收账款 材料款 经营性往来
公司 629.49 - - 629.49 -
其他 同属宝武集团 应收账款 332.34 11,988.63 - 11,022.86 1,298.11 材料款 经营性往来
山西太钢不锈钢股 同属宝武集团 预付账款 材料款 经营性往来
份有限公司 1,827.80 7,665.06 - 7,175.40 2,317.46
上海宝信软件股份 同属宝武集团 预付账款 工程款 经营性往来
有限公司 4,996.05 44,997.87 - 49,993.28 0.64
宝武集团鄂城钢铁 同属宝武集团 预付账款 材料款 经营性往来
有限公司 332.22 - - 332.22 -
上海宝钢钢材贸易 同属宝武集团 预付账款 材料款 经营性往来
有限公司 160.00 160.00 - 320.00 -
其他 同属宝武集团 预付账款 材料款 经营性往来
111.96 1,750.85 - 1,518.32 344.49
小计
31,388.88 246,387.27 - 239,966.46 37,809.69
上市公司的子 无 不适用 不适用 不适用 不适用
公司及其附属
企业 - - - - -
关联自然人 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
其他关联方及 无 不适用 不适用 不适用 不适用
其附属企业 - - - - -
总计 286,653.62 632,602.75 542.70 869,618.60 50,180.47