上海临港控股股份有限公司
    内部控制审计报告
                           目       录


一、内部控制审计报告………………………………………………第 1—2 页




二、附件……………………………………………………………   第 3—6 页

    （一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 3 页

    （二）本所执业证书复印件……………………………………… 第 4 页

    （三）注册会计师执业资格证书复印件……………………   第 5—6 页
                         内部控制审计报告
                           天健审〔2024〕6-136 号



上海临港控股股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了上海临港控股股份有限公司（以下简称上海临港公司）2023 年 12 月 31
日的财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是上海
临港公司董事会的责任。


    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，上海临港公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规



                               第 1 页 共 6 页
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：


          中国杭州                   中国注册会计师：


                                     二〇二四年四月十二日




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此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。


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