王府井集团股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情
            况评估及履行监督职责情况的报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治
理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证 券交易

所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和王府井集团股份有限公司
（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》 等规定
和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职 。现将
董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇
报如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

    成立日期：2012 年 3 月 2 日
    组织形式：特殊普通合伙企业
    注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
    首席合伙人：谭小青先生
    截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）245 人，注册会计师
1656 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 660 人。信永中
和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审计业务收入为 29.34 亿元，
证券业务收入为 8.89 亿元。2022 年度，信永中和上市公司年报审计项目 366

家，收费总额 4.62 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信
息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产 和供应
业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等 。公司
同行业上市公司审计客户家数为 11 家。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    公司于 2023 年 4 月 13 日，公司召开第十一届董事会第二次会议，审议通
过了《关于续聘 2023 年度会计师事务所的议案》，公司独立董事对上述议案发

表了事前认可意见及同意的独立意见。2023 年 5 月 19 日，公司召开 2022 年年
度股东大会，审议通过了上述议案。
    二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其 他执业
规范及公司 2023 年年报工作安排，信永中和会计师事务所对公司 2023 年度财
务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对
公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情 况等进
行核查并出具了专项报告。

    经审计，信永中和会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面 按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财
务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内
部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控 制。信
永中和会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工 作的过
程中，信永中和会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性 、审计
工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价 方法、
年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了 沟通。

    三、审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计 师事务
所履行监督职责的情况如下：
    （一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独 立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备 为公司
提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月
12 日，第十一届审计委员会第三次会议审议通过《关于续聘 2023 年度审计机构
的议案》，同意聘任信永中和会计师事务所为公司 2023 年度财务报表和内部控

制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
       （二）2024 年 1 月 9 日，审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责
公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2023 年度审计工作重
点事项进行了深入沟通。
       （三）2024 年 3 月 18 日，审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责

公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，就 2023 年度审计工作的
初步预审情况等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了信永中和 会计师
事务所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计 报告的
出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。
       （四）2024 年 4 月 17 日，公司第十一届董事会审计委员会第八次会议以现
场结合视频会议方式召开，审议通过公司 2023 年年度报告、内部控制评价报告
等议案并同意提交董事会审议。
       四、总体评价

       报告期内，审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事 务所相
关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行 了充分
的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切实履行了审计委员会对 会计师
事务所的监督职责。公司审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程 中坚持
以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质 ，按时
完成了公司 2023 年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及
时。
       2024 年，审计委员会将继续恪尽职守，密切关注审计工作，加强对公司内

外部审计的沟通、监督、核查，确保董事会对经理层的有效监督，保证 董事会
客观、公正及独立运作，维护公司整体利益及全体股东的合法权益。


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                                                      2024 年 4 月 20 日