关于通化东宝药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：通化东宝药业股份有限公司
审计单位：中准会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-88356126
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关于通化东宝药业股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项报告
中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants
(电话)TEL: (010)88356126
(传真)FAX: (010)88354837
(邮编)POSTCODE: 100044
(地址)ADDRESS: 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层
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中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants
关于通化东宝药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项报告
中准专字[2024]2199 号
通化东宝药业股份有限公司全体股东：
我们审计了通化东宝药业股份有限公司（以下简称通化东宝）2023 年度的财务报
表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年度的合并及母公司
利润表、合并及母公司所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表和相关财务报表
附注，并于 2024 年 3 月 27 日出具了报告号为中准审字[2024]2023 号的无保留意见审
计报告。
通化东宝管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号—上市
公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告{2022}26 号）的相关规定编制了
后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总
表）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是通化东宝管理层的责任。我们将
汇总表所载信息与我们审计通化东宝 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计
财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解通化东宝 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
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附表 2
关于通化东宝药业股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
2023 年
上市公 2023 年度占
占用方与上 2023 年期初 度占用 2023 年度偿 2023 年期末
非经营性资金 资金占用方 司核算 用累计发生 占用形成 占用性
市公司的关 占用资金余 资金的 还累计发生 占用资金余
占用 名称 的会计 金额(不含利 原因 质
联关系 额 利息(如 金额 额
科目 息)
有)
非经营
现控股股东、
性占用
实际控制人及
非经营
其附属企业
性占用
小计 / / / / /
非经营
前控股股东、
性占用
实际控制人及
非经营
其附属企业
性占用
小计 / / / / /
非经营
其他关联方及 性占用
其附属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
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2023 年
上市公 2023 年度往 度往来
往来方与上 2023 年期初 2023 年度偿 2023 年期末
其他关联资金 资金往来方 司核算 来累计发生 资金的 往来形成 往来性
市公司的关 往来资金余 还累计发生 往来资金余
往来 名称 的会计 金额（不含 利息 原因 质
系 额 金额 额
科目 利息） （如
有）
通化东宝医 控股股东、
应收账 经营性往
药经营有限 实际控制人 6,142,500.00 2,583,300.00 8,142,500.00 583,300.00 销售药品
款 来
公司 的附属企业
控股股东、 出租设
吉林恒德环 其他应 经营性往
实际控制人 5,380,801.00 5,380,801.00 备、出售
保有限公司 收款 来
的附属企业 蒸汽
控股股东、
通化东宝五 其他应 提供加工 经营性往
实际控制人 - 4,980,362.00 4,980,362.00 -
药有限公司 收款 服务 来
的附属企业
控股股东、实 通化本草生 控股股东、 出租场
其他应 经营性往
际控制人及其 物科技有限 实际控制人 432,239.56 766,006.31 1,198,246.17 -0.30 地、出售
来
收款
附属企业 公司 的附属企业 蒸汽
通化丽景能 控股股东、
其他应 接受供暖 经营性往
源热力有限 实际控制人 - 830,503.79 830,503.79 -
收款 服务 来
公司 的附属企业
控股股东、
通化鸿宝药 其他应 提供加工 经营性往
实际控制人 - 793,373.00 793,373.00 -
业有限公司 收款 服务 来
的附属企业
通化东宝集 控股股东、
预付款 进口物资 经营性往
团进出口有 实际控制人 - 20,448,173.10 4,313,440.45 16,134,732.65
项 预付款 来
限公司 的附属企业
长春东宝药 子公司及其 其他应 非经营性
44,788,408.15 405,000.00 75,000.00 45,118,408.15 往来款
业有限公司 控制的法人 收款 往来
上市公司的子
通化东宝环
公司及其附属 子公司及其 其他应 非经营性
保建材股份 18,230,504.34 6,443,189.00 11,787,315.34 往来款
企业 控制的法人 收款 往来
有限公司
通化东宝金 上市公司的 其他应 56,130,858.20 56,130,858.20 应收股利 非经营
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弘基房地产 附属企业 收款 性往来
开发有限公
司通化县第
一分公司
东宝紫星
（杭州）生 子公司及其 其他应 非经营
70,657,422.71 123,187,925.43 20,000,000.00 173,845,348.14 往来款
物医药有限 控制的法人 收款 性往来
公司
非经营
关联自然人
性往来
上海桔医网 慢病平台
其他关联方及 其他应 非经营
络科技有限 合营企业 1,500,000.00 1,500,000.00 技术服务
其附属企业 收款 性往来
公司 费
上海桔医网
其他关联方及 应收账 销售医疗 经营性
络科技有限 合营企业 30,660.00 198,660.00 229,320.00 -
其附属企业 款 器械 往来
公司
总计 / / / 197,912,592.96 159,574,104.63 - 52,386,735.41 305,099,962.18 / /
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