证券代码：600887           证券简称：伊利股份         公告编号：临 2024-084


               内蒙古伊利实业集团股份有限公司
                   关于变更会计师事务所的公告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

     重要内容提示：
     拟聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合
伙）（简称“信永中和”）
     原聘任的会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
（简称“大华”）
     变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：鉴于大
华被暂停从事证券服务业务 6 个月，为确保内蒙古伊利实业集团股份有
限公司（简称“公司”）2024 年度财务报告审计、内部控制审计工作顺利
开展，根据相关规定，公司拟变更会计师事务所。公司就本次变更事项
与大华进行了充分沟通，大华对变更事项无异议。

     一、拟聘任会计师事务所的基本情况
     （一）机构信息
     1、基本信息
     机构名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
     成立日期：2012年3月2日
     组织形式：特殊普通合伙
     注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
     首席合伙人：谭小青
     截止2023年12月31日，信永中和合伙人（股东）245人，注册会计师
1,656人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过660人。

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    信永中和2023年度业务收入为40.46亿元，其中，审计业务收入为
30.15亿元，证券业务收入为9.96亿元。2023年度，信永中和上市公司年
报审计项目364家，收费总额4.56亿元，涉及的主要行业包括制造业，信
息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热
力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，采矿业、文化和体育娱乐
业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、建筑业等。公司同行业上市
公司审计客户家数为5家。
    2、投资者保护能力
    信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔
偿限额和职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提或职业保险购
买符合相关规定。除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外，信永中和
近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
    3、诚信记录
    信永中和截至2024年6月30日的近三年因执业行为受到刑事处罚0次、
行政处罚1次、监督管理措施18次、自律监管措施4次和纪律处分0次。47
名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管
理措施18次、自律监管措施5次和纪律处分1次。
    （二）项目信息
    1、基本信息
    项目合伙人：薛永东，2000年获得中国注册会计师资质，2005年开
始从事上市公司审计，2011年开始在信永中和执业，近三年签署和复核
的上市公司超过3家。
    签字注册会计师：邵小军，2006年获得中国注册会计师资质，2007
年开始从事上市公司审计，2007年开始在信永中和执业，近三年签署上
市公司1家。

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   项目质量控制复核人：王仁平，1998年获得中国注册会计师资质，
1997年开始从事上市公司审计，2009年开始在信永中和执业，近三年签
署和复核的上市公司超过5家。
   2、诚信记录
   项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业
行为受到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政
处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自
律监管措施、纪律处分等情况。
   3、独立性
   信永中和及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等
从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的
情形。
   4、审计收费
   公司2024年度财务报告审计费用拟定为200万元，内部控制审计费用
拟定为70万元，系信永中和按照公司业务规模及分布情况，预计投入的
人员及工时等因素确定。
   公司2023年度财务报告审计费用为220万元、内部控制审计费用为
100万元。2024年度内部控制审计费用同比下降超过20%，主要是公司按
照相关规定履行招标程序，并根据评标结果确定了拟聘任会计师事务所
信永中和。信永中和参考市场定价原则，综合考虑公司的业务规模、所
处行业、会计处理的复杂程度、信息化水平等多方面因素，结合公司年
度财务报告审计与内部控制审计业务的整合程度，以事务所各级别工作
人员在本项目工作中所耗费的时间为基础，确定2024年度内部控制审计
费用。
    二、拟变更会计师事务所的情况说明

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    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
    公司前任会计师事务所大华已连续多年为公司提供审计服务，2023
年度对公司财务报告及内部控制出具了标准无保留意见的审计报告。公
司不存在已委托大华开展部分审计工作后解聘的情况。
    （二）拟变更会计师事务所的原因
    鉴于大华被暂停从事证券服务业务 6 个月，为确保公司 2024 年度财
务报告审计、内部控制审计工作顺利开展，根据《国有企业、上市公司
选聘会计师事务所管理办法》及《公司会计师事务所选聘制度》等相关
规定，公司拟变更会计师事务所。
    （三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况
    公司已就本次变更会计师事务所的相关事项与大华、信永中和进行
了充分沟通，前后任会计师事务所均对变更事项无异议。前后任会计师
事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师
和后任注册会计师的沟通》等有关规定，做好后续沟通及配合工作。
    三、拟变更会计师事务所履行的审议程序
    （一）审计委员会审议意见
    公司第十一届董事会审计委员会审议通过了《公司关于变更会计师
事务所的议案》,董事会审计委员会认为：
    公司变更会计师事务所的相关工作符合《国有企业、上市公司选聘
会计师事务所管理办法》及《公司会计师事务所选聘制度》等相关规定，
拟聘任的信永中和具备相应的执业资质和专业胜任能力、投资者保护能
力，独立性和诚信状况符合相关规定，能够满足公司年度财务报告及内
部控制的审计工作需求，董事会审计委员会同意聘任信永中和为公司
2024年度外部审计机构，负责公司2024年度的财务报告审计工作，财务
报告审计费用拟定为200万元；负责公司2024年度内部控制审计工作，内

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部控制审计费用拟定为70万元。
    该议案需提交公司董事会审议。
    （二）董事会审议和表决情况
    公司于 2024 年 9 月 20 日召开了第十一届董事会临时会议，以同意
11 票，反对 0 票，弃权 0 票审议通过了《公司关于变更会计师事务所的
议案》，同意聘任信永中和为公司 2024 年度外部审计机构。
    （三）生效日期
    本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自股东
大会审议通过之日起生效。


    特此公告




                               内蒙古伊利实业集团股份有限公司
                                          董   事   会
                                     二〇二四年九月二十一日




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