新疆众和股份有限公司关于
   特变电工集团财务有限公司的风险持续评估报告


    新疆众和股份有限公司（以下简称“公司”）按照《上海证券交易所上市公

司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的要求，通过查验特变电工集团财

务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》、《营业执照》等证件资

料，取得并审阅了财务公司的定期财务报表、审计报告及风险指标等必要信息，

对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

    一、财务公司基本情况

    财务公司是 2018 年 8 月经原中国银行保险监督管理委员会（银保监复

[2018]148 号）批准设立，并核发金融许可证的非银行金融机构（金融许可证机

构编码为 L0265H365230001），于 2018 年 11 月 29 日成立（统一社会信用代码

为 91652301MA785MP462）。注册资本为 100,000 万元，其中特变电工股份有限

公司投资 8 亿元，特变电工沈阳变压器集团有限公司、特变电工衡阳变压器有限

公司各投资 1 亿元，分别占其注册资本的 80%、10%、10%。

    注册地址：新疆昌吉州昌吉市北京南路 189 号特变电工总部研发大楼四层

    企业类型：其他有限责任公司

    法定代表人：白云罡

    主要经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据

贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融

资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务。从事同业拆借；办理成员单位

票据承兑；国家金融监督管理总局批准的其他业务。

    二、财务公司内部控制的基本情况

    （一）控制环境


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    财务公司已按照《中华人民共和国公司法》《特变电工集团财务有限公司章

程》的规定设立了股东会、董事会、监事会、经理层的治理结构，构建了由董事

会、监事会、经理层、专业委员会及职能部门构成的内控组织架构，建立了分工

合理、责任明确、报告关系清晰的风险防控体系，为风险管理的有效性提供必要

的前提条件。

    财务公司董事会下设风险管理委员会、审计稽核委员会、信息科技管理委员

会和关联交易委员会，为董事会提供专业化决策分析建议；经理层下设信贷审查

委员会。财务公司内设综合管理部、财务部、产业金融部、结算业务部、信息技

术部、风险管理部、审计稽核部等职能部门。财务公司组织架构如下图：

                                                   风险管理委员会
                               股东会

          监事会                                   审计稽核委员会

                               董事会
                                                  信息科技管理委员会

                               经理层              关联交易委员会

      信贷审查委员会




    综                    产       结     信          风               审
    合         财         业       算     息          险               计
    管         务         金       业     技          管               稽
    理         部         融       务     术          理               核
    部                    部       部     部          部               部

     特

   （二）风险识别与评估

    财务公司建立了以“三道防线”为核心的内控责任体系，信息科技管理委员

会与相关职能部门为风险管理的第一道防线，董事会、关联交易委员会、风险管

理委员会与风险管理部为风险管理的第二道防线，审计稽核委员会与审计稽核部

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为风险管理的第三道防线，设立了完善的控制架构；建立了相应的授权、检查和

问责机制，确保各层级能够在授权范围内履行职责；并制定各层级之间的控制程

序，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制

约的风险控制机制，保证了财务公司各项业务有序开展。

    （三）控制活动

    1、结算业务

    在结算及资金管理方面，财务公司根据各监管法规，建立了完善的结算管理

与业务制度，每项业务制度均有详细的操作流程，明确流程的各业务环节、执行

角色、主要业务活动、主要业务规则，已形成完善的结算业务内控体系，有效控

制了业务风险。

    财务公司主要依靠资金结算系统进行系统控制，资金结算系统支持客户对业

务的多级授权审批，防范客户操作风险。成员单位在财务公司开设结算账户，通

过登入财务公司资金结算系统，网上提交指令或书面提交指令实现资金结算；资

金结算系统支持网上对账功能，实现财务公司客户账与客户银行账目的及时核

对。

    财务公司 2023 年对结算业务档案、核心业务系统数据进行了全面排查，未

发生因头寸账户余额不足或系统超时导致清算失败的情况。财务公司严格遵循平

等、自愿、公平和诚实信用的原则为成员单位办理存款业务，相关政策严格按照

国家金融监督管理总局和中国人民银行相关规定执行，充分保障成员单位资金的

安全，维护各当事人的合法权益。

    2、信贷业务

    在信贷业务管理方面，财务公司建立了完善的信贷业务管理制度，规范了各

类业务操作流程，已形成完善的信贷业务内控体系。根据贷款规模、种类、期限、

担保条件等确定审查程序和审批权限，严格按照程序和权限审查审批贷款。财务


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公司对每项贷款、贴现、承兑等信贷业务均制定了详细的管理办法及操作流程,

创新业务坚持“制度先行，后开展业务”的管理原则。

    财务公司坚持严格的授信审批，控制客户的信用风险，动态评价客户的信用

状况，及时控制用信额度。财务公司严格执行贷前调查、贷时审查、贷后检查的

机制，规范化开展信贷业务。2023 年财务公司规范了贷款调查报告模板和贷款

支付方式，进一步提升了授信管理的规范化和标准化；梳理细化授信审查要点，

加强业务审查的规范性；在贷后管理方面，逐户实地走访企业，及时对集团发展

状况、成员单位资产质量进行摸底，确保资产质量。

    3、内部稽核控制

    财务公司建立了完善的内部稽核监督体系，董事会负责建立健全有效的内部

监督体系，并对其适当性和有效性负责。董事会下设审计稽核委员会，审计稽核

委员会根据授权对稽核工作进行组织、指导和监督。董事会和经理层为审计稽核

部独立、客观开展稽核工作提供必要保障。财务公司每年定期开展内部控制自我

评价工作，聚焦公司内控制度设计有效性和执行有效性、内控覆盖领域和流程的

全面性和充分性开展审计评价。

    财务公司根据《商业银行内部控制指引》要求，不断建立完善操作风险管理

制度体系、相关运行控制措施和控制程序，并通过加强落实审批、授权、岗位分

离、检查监督等措施，实现对各项业务和管理活动的有效控制。

    4、信息系统控制

    财务公司建立了功能完备的信息管理系统，并同步建立了完善的信息系统管

理制度，围绕自动化作业、数字化运营、智能化监控目标，逐年强化系统功能建

设，稳步开展应用系统更新迭代，机房网络实行内外网物理隔离，采用国内先进

技术及安全设备以保障网络安全。持续开展信息科技风险评估及外审工作，健全

体系管理，提升信息系统安全可靠运行能力，应急事件响应能力。


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    2023 年，财务公司严格按照各项内控制度要求，定期对机房、网络、各类

软硬件进行巡检，对重要数据进行备份并进行恢复测试，使用专业设备包括防火

墙、入侵防御、堡垒机、日志服务器等对业务系统进行防护，按监管要求定期进

行网络安全自查以及网络安全培训，保障了财务公司各类业务和信息数据的安

全。报告期未发现重大案件风险隐患。

    5、内部控制整体评价

    财务公司治理结构规范，内部控制制度健全并能有效执行，各项业务均能严

格按照制度和流程开展，无重大操作风险发生；各项监管指标均符合监管机构的

要求；业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。

    三、财务公司经营管理及风险管理情况

    （一）经营情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，财务公司资产总额 132.54 亿元，负债总额 118.95

亿元，所有者权益总额 13.59 亿元；2023 年度实现营业总收入 2.85 亿元，利润

总额 1.41 亿元，净利润 1.05 亿元。（以上数据未经审计）

    （二）管理情况

    财务公司坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华

人民共和国银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》、企业会计准则

和国家有关金融法规、条例以及《特变电工集团财务有限公司章程》规范经营行

为，加强内部管理。

    2023 年，财务公司未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期

或担保垫款、计算机信息系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉

及严重违纪、刑事案件等重大事项，未发生可能影响正常经营的重大机构变动、

股权交易或经营风险等事项，也未受到过国家金融监督管理总局等监管部门行政

处罚和责令整顿。


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    （三）监管指标

    根据《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规定，截至 2023 年 12

月 31 日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求，各项监管指标均在合理的

范围内，不存在重大风险。

    四、本公司存贷业务情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，公司在财务公司的存款余额为 19,581.23 万元人民

币，贷款余额为 20,000.00 万元人民币。公司与财务公司的各项业务均按照双方

签订的《金融服务框架协议》执行，存贷款关联交易价格公允，均符合公司经营

发展需要。公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财务公司因现金

头寸不足而延迟付款的情况。

    五、风险评估意见

    基于以上分析与判断，公司认为：

    财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》，建立了较为完整

合理的内部控制制度，可较好地控制风险。公司将督促财务公司严格按照《企业

集团财务公司管理办法》规定经营。

    根据对财务公司基本情况、内部控制制度及风险管理情况的了解和评估，未

发现财务公司财务报表相关的资金、信贷、投资、信息管理等风险控制体系存在

重大缺陷；财务公司的运营正常，资金充裕，内部控制制度健全，资产质量良好，

资本充足率较高。本公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目前风

险可控。



                                                 新疆众和股份有限公司

                                                   2024 年 3 月 19 日




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