关于三峡财务有限责任公司的风险持续评估报告


    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——
交易与关联交易》的要求，中国长江电力股份有限公司（以
下称公司）通过核查三峡财务有限责任公司（以下称三峡财
务公司）金融许可证、营业执照等证照及2023年度财务报表，
对三峡财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，
现将有关风险持续评估情况报告如下：
    一、三峡财务公司基本情况
    三峡财务公司是中国长江三峡集团有限公司（以下简称
中国三峡集团）下属二级公司，于1997年经中国人民银行批
准设立，是专门服务于中国三峡集团及成员单位的非银行金
融机构。
    注册资本金：50亿元人民币
    注册地址：北京市海淀区玉渊潭南路1号楼3层302
    法定代表人：程志明
    金融许可证机构编码：L0056H24205001
    统一社会信用代码：91110000179100676E
    经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办
理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供
成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、
信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票
据承兑；办理成员单位产品买方信贷；从事固定收益类有价
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证券投资。
    二、三峡财务公司风险管理的基本情况
   依据《企业集团财务公司管理办法》《中央企业全面风
险管理指引》《银行业金融机构全面风险管理指引》《商业
银行内部控制指引》等相关法律法规要求，三峡财务公司围
绕风险管理目标及原则，及时开展风险识别与评估，完善风
险管理措施，并持续开展风险管理评价与监督，确保经营目
标顺利实现，各项业务合法合规，主要风险管控有效。
    （一）控制环境
   三峡财务公司已建立良好的公司治理结构、健全的风险
管理与内部控制组织体系，明确公司股东会、董事会、监事
会、高级管理层、风险管理与法律事务部、稽核审计部以及
其他部门实施风险管理与内部控制的职责。
    （二）风险的识别与评估
   三峡财务公司依据设定的风险控制目标，全面、系统、
持续收集相关信息，结合实际情况及时进行风险评估，准确
识别与实现控制目标相关的内外部风险，确定相应的风险承
受度。
   1. 风险信息收集。三峡财务公司通过收集监管信息、国家
行业政策、金融市场信息、行业协会信息、各项检查和稽核
审计部报告、网络信息等方式，获取风险管理外部信息。通
过建立风险指标监测制度、风险数据收集排查机制、风险管
理报告制度、业务管理报告制度、会议制度、巡视和稽核检

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查机制、信息化系统等措施，及时监测、收集内部日常经营
管理活动各种风险，并制定《公司风险控制矩阵》。
    2. 风险评估。风险评估活动分为年度风险评估，专项业务
风险评估和新业务风险评估，对生产经营管理中的风险进行
全面辨识，准确判断风险成因、风险严重程度，明确风险控
制重点，有针对性制定风险控制措施，从而确保风险可见、
可控、在控，保障经营管理目标实现。
    （三）控制措施
    三峡财务公司依据风险评估结果，采取相应的控制措施，
将风险控制在可承受度之内。风险控制活动覆盖所有业务和
人员，贯穿业务的决策、执行和监督全过程。
    1. 内部控制制度。三峡财务公司建立统一计划、集中审
批、归口管理、分工负责、定期评估的制度管理体制。董事
会审批公司基本管理制度，经营层决定重要管理制度，风险
管理与法律事务部归口管理制度建设，组织开展年度制度评
估，并依据评估结果编制年度制度修编计划。三峡财务公司
制度体系由《制度汇编》和《内控手册》两部分组成。《制度
汇编》全面、系统规范了各项业务管理活动，是开展业务、
进行内部控制的基本规范；《内控手册》明确了各项业务活动
和管理活动的风险控制点和控制措施，关注重大决策流程、
重大决策执行和重大风险控制与防范。
    2. 授权审批控制机制。三峡财务公司按照统一管理、逐
级授权、区别对待、及时调整、严格监管、权责明晰的原则

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进行授权管理，将授权分为基本授权、特别授权和临时授权。
三峡财务公司通过制定《授权管理办法》，编制《授权手册》
明确各层级办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责
任，并实施动态调整。
    3. 不相容职务分离。三峡财务公司对各业务流程中所涉
及的不相容职务进行全面系统的分析、梳理，编制《不兼容
职责表》。通过建立授权批准与业务经办分离、业务经办与会
计记录分离、会计记录与财产保管分离、业务经办与业务稽
核分离、授权审批与监督检查分离等各项业务前、中、后台
分离机制，形成各司其职、各负其责、相互监督制衡的工作
机制。
    4. 业务风险审查机制。三峡财务公司制定《合规审查办
法》《风险监管指标管理办法》。风险管理部门管理整体业务
风险审查与监控工作，依据法律法规和规章制度，按照规定
的程序和方法，对主要业务开展事中审查并出具风险管理意
见或建议。各业务部门对本部门业务风险负责，真实、完整
地提供相关基础资料，并及时做好报告或报审工作。
    三、三峡财务公司经营管理情况
    （一）经营情况
    截至2023年12月31日，三峡财务公司资产规模677.70亿元，
资产负债率80.21%，2023年全年实现营业收入17.31亿元，利
润总额14.68亿元，经营状况稳定。
    （二）管理情况

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    自成立以来，三峡财务公司一直以“服务集团、服务三
峡”为宗旨，秉承“集团为先、服务为重、规范稳健、开拓
创新”的经营理念，严格按照国家有关法律法规及公司《章
程》规范经营行为，加强内部管理。截至2023年12月31日，
三峡财务公司未发现风险控制体系存在重大缺陷和风险。
    （三）监管指标
    截至2023年12月31日，三峡财务公司的各项监管指标均
符合监管要求。
    （四）存、贷款情况
    截至2023年12月31日，公司在三峡财务公司的存款余额
为46.76亿元，占公司存款总额的60.08%，存款利率高于人民
银行同期存款基准利率；公司在三峡财务公司的贷款余额为
208.03 亿元，占公司贷款总额的7.55% ，贷款利率范围为
2.90%-3.49%，低于同期贷款市场报价利率（LPR）。三峡财
务公司的存款安全性和流动性良好，未发生因现金头寸不足
而延迟付款的情况，本公司在三峡财务公司的存、贷款未影
响本公司正常生产经营。
    四、风险评估意见
    基于以上核查、分析与判断，公司认为三峡财务公司具
有合法有效的经营资质，未发现存在《企业集团财务公司管
理办法》等规定的违法情形及重大风险管理缺陷，各项监管
指标符合相关要求。目前，公司与三峡财务公司之间发生的
存、贷款等金融业务风险在可控范围内。

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    中国长江电力股份有限公司
        2024 年 4 月 8 日




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