证券代码：600963               证券简称：岳阳林纸               公告编号：2024-084



                          岳阳林纸股份有限公司
      关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为
     公司2024年度财务审计机构及内控审计机构的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。



    重要内容提示：

     拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）


    为有效开展 2024 年度财务审计和内部控制审计工作，岳阳林纸股份有限公
司（以下简称“公司”）拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称
“天健会计师事务所”“天健”）为 2024 年度财务审计机构及内控审计机构。
    一、拟聘任会计师事务所的基本情况
    （一）机构信息
    1.基本信息
事务所名称          天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期            2011 年 7 月 18 日            组织形式          特殊普通合伙
注册地址            浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人          王国海                   上年末合伙人数量         238 人
上年末执业人员      注册会计师                                        2,272 人
  数量              签署过证券服务业务审计报告的注册会计师            836 人
                    业务收入总额         34.83 亿元
2023 年（经审计）
                    审计业务收入         30.99 亿元
   业务收入
                    证券业务收入         18.40 亿元
                    客户家数             675 家
                    审计收费总额         6.63 亿元
2023 年上市公司
                                         制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
   （含 A、B 股）
                                           批发和零售业，电力、热力、燃气及水生
   审计情况         涉及主要行业
                                           产和供应业，水利、环境和公共设施管理
                                           业，租赁和商务服务业，科学研究和技术

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                                                      服务业，金融业，房地产业，交通运输、
                                                      仓储和邮政业，采矿业，文化、体育和娱
                                                      乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿
                                                      和餐饮业，卫生和社会工作，综合等
                           本公司同行业上市公司审计客户家数（制造业）           513 家
             2.投资者保护能力
             上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1
         亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职
         业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的
         相关规定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
             3.诚信记录
             天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年 1 月 1 日至 2023 年
         12 月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 14 次、自律监管措
         施 6 次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处
         罚 3 人次、监督管理措施 35 人次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，
         未受到刑事处罚，共涉及 50 人。
             （二）项目信息
             1、基本信息
                               何时开始从            何时开始为
项目组              何时成为注            何时开始在            近三年签署或复核上市公司审计
            姓名               事上市公司            本公司提供
成员                  册会计师            本所执业                        报告情况
                                 审计                  审计服务
                                                                    现任天健会计师事务所合伙人，
                                                                    近三年签署了华纳药厂、湖南发
项目合
           李新葵     1998 年    1997 年    1998 年       2023 年   展、华菱钢铁、芒果超媒、华联
  伙人
                                                                    瓷业、岳阳林纸等上市公司年度
                                                                    审计报告。
                                                                    现任天健会计师事务所合伙人，
                                                                    近三年签署了华纳药厂、湖南发
           李新葵     1998 年    1997 年    1998 年       2023 年   展、华菱钢铁、芒果超媒、华联
签字注
                                                                    瓷业、岳阳林纸等上市公司年度
册会计
                                                                    审计报告。
  师
                                                                    近三年签署了华纳药厂、湖南白
            贺胜      2020 年    2015 年    2015 年       2023 年   银、岳阳林纸、飞沃科技等上市
                                                                    公司年度审计报告。
项目质                                                              近三年复核了湘潭电化、新五丰、
量控制     王福康     2004 年    2004 年    2004 年       2023 年   岳阳林纸、大参林等上市公司年
复核人                                                                        度审计报告

                                               2
    2、诚信记录
    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业
行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、
监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律
处分的情况。
    3、独立性
    天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项
目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。
    4、审计收费
    公司 2023 年度审计费用为人民币 165 万元，其中财务审计费用为人民币
135 万元，内部控制审计费用为人民币 30 万元。2024 年度审计费用将根据公司
的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年度财
务报告与内部控制审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收
费标准，由公司股东大会授权经营管理层与审计机构协商确定。
    二、拟续聘会计事务所履行的程序
    （一）审计委员会审议意见
    本议案已经公司第八届董事会审计委员会第二十一次会议审议通过。公司
董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投
资者保护能力、独立性等方面进行了审查，并对其以往年度对公司的审计工作
进行了评估，认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券相关业务资
格，具备多年上市公司财务审计及内控审计经验，其专业胜任能力、投资者保
护能力、独立性、诚信状况满足公司财务报告及内部控制审计工作的要求；以
往年度为公司提供审计服务时恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，
较好地完成了公司年度财务审计及内控审计工作。
    董事会审计委员会提议续聘该所为公司 2024 年度财务审计机构及内控审
计机构，同意将该事项提交公司董事会审议。
    （二）董事会的审议和表决情况
    公司于 2024 年 10 月 25 日召开了第八届董事会第三十五次会议，以 7 票同
意、0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司 2024 年度财务审计机构及内控审计机构的议案》。
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    （三）生效日期
   本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大
会审议通过之日起生效。


    特此公告。


                                         岳阳林纸股份有限公司董事会
                                           二〇二四年十月二十六日




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