恒源煤电：安徽恒源煤电股份有限公司信息披露管理办法2024-01-31
安徽恒源煤电股份有限公司信息披露管理办法
（修订稿）
第一章 总则
第一条 为规范安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称“公
司”）信息披露行为，提高公司信息披露管理水平和信息披露质
量，保护投资者的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中
华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证
券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第2号——信息披露事务管
理》及《公司章程》等相关规定，制定本制度。
第二条 本制度所称“信息”是指所有对公司证券及其衍生
品种交易价格可能产生重大影响的信息以及证券监管部门要求
披露的信息。“披露”是指在规定的时间内，在上海证券交易所
网站和符合中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
规定条件的媒体上，以规定的方式向社会公众公布前述信息的行
为。
第三条 本制度所称“信息披露义务人”，是指公司及其董
事、监事、高级管理人员、公司各部门负责人、股东、实际控制
人，收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然
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人、单位及其相关人员，以及法律、行政法规和中国证监会规定
的其他承担信息披露义务的主体。
第四条 信息披露管理制度适用于如下人员和机构：
（一）公司董事和董事会；
（二）公司监事和监事会；
（三）公司高级管理人员；
（四）公司董事会秘书；
（五）公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人；
（六）公司控股股东和持股5%以上的股东；
（七）其他信息披露义务人及负有信息披露职责的公司人员
和部门。
第二章 信息披露的基本原则与一般规定
第五条 公司及相关信息披露义务人应当及时依法履行信
息披露义务，披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通
俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。披露预测
性信息及其他涉及公司未来经营和财务状况等信息时，应合理、
谨慎、客观。
信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不
得提前向任何单位和个人泄露，不得利用该信息进行内幕交易，
任何单位和个人不得要求信息披露义务人提供依法需要披露但
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尚未披露的信息。但是法律、行政法规另有规定的除外。
第六条 公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉
地履行职责，保证公司及时、公平地披露信息，以及信息披露内
容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏。
公司董事、监事和高级管理人员不能保证公司披露的信息内
容真实、准确、完整或者对公司所披露的信息存在异议的，应当
在公告中作出相应声明并说明理由，公司应当予以披露。
第七条 相关信息披露义务人应当按照有关规定履行信息
披露义务，并积极配合公司做好信息披露工作，及时告知公司已
发生或者拟发生的可能对公司证券价格产生较大影响的事项。
第八条 除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以
自愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得
与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者。
信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自
愿性信息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致
性，不得进行选择性披露。
信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证
券及其衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操
纵等违法违规行为。
第九条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息被依法
认定为国家秘密，按照《股票上市规则》披露或者履行相关义务
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可能导致其违反法律法规或者危害国家安全的，可以按照上海证
券交易所相关规定豁免披露。公司及相关信息披露义务人拟披露
的信息属于商业秘密、商业敏感信息，按照《股票上市规则》披
露或者履行相关义务可能引致不当竞争、损害公司及投资者利益
或者误导投资者的，可以按照上海证券交易所相关规定暂缓或者
豁免披露该信息。公司应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项，
并采取有效措施防止暂缓或豁免披露的信息泄露。公司决定对特
定信息作暂缓、豁免披露处理的，应当由公司董事会秘书负责登
记，并经公司董事长签字确认后，妥善归档保管。
公司按照前款规定暂缓披露或豁免披露其信息的，应当符合
以下条件：
（一）相关信息未泄露；
（二）有关内幕信息知情人已书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。
暂缓、豁免披露的原因已经消除的，公司应当及时披露相关
信息，并说明未及时披露的原因、公司就暂缓或者豁免披露已履
行的决策程序和已采取的保密措施等情况。公司暂缓、豁免信息
披露不符合本条要求的，公司应当及时履行信息披露及相关义务。
第十条 依法披露的信息，应当在上海证券交易所网站和符
合中国证监会规定条件的媒体发布，同时将其置备于公司住所，
供社会公众查阅，备案材料通过上海证券交易所业务管理系统提
交。
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在公司网站及其他媒体披露信息的时间不得先于法定披露
渠道，不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的
报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告
义务。董事、监事、高级管理人员应当遵守并促使公司遵守前述
规定。
第十一条 公司预计筹划中的重大事件难以保密或相关事
件已经泄露时，公司应及时向上海证券交易所主动申请停牌，直
至真实、准确、完整地披露信息。停牌期间，公司按有关规定及
时发布事件进展情况公告。
第十二条 公司发现已披露信息有错误、遗漏和误导时，应
及时调查、核实和修正，并根据具体情況，发布更正、补充或澄
清公告。
第十三条 在强调不同投资者间公平信息披露的原则基础
上，依据已披露的公开信息，公司董事会秘书可以通过组织投资
者见面会、业绩说明会、电话会议、接受采访、现场接待等活动，
与投资者及其他有关人员或机构进行沟通，保证投资者关系管理
工作的顺利开展。
第十四条 公司发生的或与之有关的事件没有达到相关法
律、法规、规范性文件和证券监管部门规定的披露标准，或者没
有具体规定，但董事会认为该事件可能对公司证券及其衍生品种
交易价格产生较大影响的，公司应当比照本制度及时披露。
第十五条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行
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重大事件的信息披露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时
披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第三章 信息披露的内容及标准
第十六条 信息披露文件包括定期报告、临时报告，以及招
股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。
第十七条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报
告和季度报告。凡是对投资者作出价值判断和投资决策有重大影
响的信息，均应当披露。
第十八条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月
内编制完成并披露，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束
之日起2个月内编制完成并披露，季度报告应当在每个会计年度
前3个月、前9个月结束后1个月内编制完成并披露。公司第一季
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度报告的披露时间不得早于上一年度的年度报告披露时间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向上
海证券交易所报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案及延
期披露的最后期限。
第十九条 年度报告、中期报告和季度报告的格式及编制规
则、内容按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与
格式准则第2号——年度报告的内容与格式》、《公开发行证券
的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与
格式》，上海证券交易所《上市公司公告格式第五十二号——上
市公司季度报告》的规定执行，报告文本通过上海证券交易所公
告编制软件下载。
第二十条 公司董事会应当确保公司按时披露定期报告。定
期报告内容应当经公司董事会审议通过，未经董事会审议通过的
定期报告不得披露。半数以上的董事无法保证定期报告内容的真
实性、准确性、完整性的，视为未审议通过。
定期报告未经董事会审议、审议未通过或者因故无法形成有
关董事会决议的，公司应当披露相关情况，说明无法形成董事会
决议的原因和存在的风险、董事会的专项说明。
第二十一条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署
书面确认意见，说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行
政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、
完整地反映公司的实际情况。
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监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面
审核意见。监事应当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具
的书面审核意见，应当说明董事会的编制和审议程序是否符合法
律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、
准确、完整地反映公司的实际情况。
董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整
性或者有异议的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告
时投反对票或者弃权票。
董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、
准确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见
并陈述理由，公司应当披露。公司不予披露的，董事、监事和高
级管理人员可以直接申请披露。
董事、监事和高级管理人员发表的异议理由应当明确、具体，
与定期报告披露内容具有相关性。董事、监事和高级管理人员按
照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其保证定期报告内容
的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
董事、监事和高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期报告签署
书面意见。
第二十二条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变
动的，应当及时进行业绩预告。
公司董事、监事和高级管理人员应当及时、全面了解和关注
公司经营情况和财务信息，并和会计师事务所进行必要的沟通，
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审慎判断是否应当披露业绩预告。
第二十三条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩
传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及
时披露本报告期相关财务数据。
第二十四条 临时报告是指公司按照法律、法规和规范性文
件发布的除定期报告以外的公告，包括但不限于重大事件公告、
董事会决议、监事会决议、股东大会决议、应披露的交易、关联
交易、其他应披露的重大事件等。
发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响
的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件
的起因、目前的状态和可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
（一）公司的经营方针和经营范围的重大变化；
（二）公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大
资产超过公司资产总额百分之三十，或者公司营业用主要资产的
抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；
（三）公司订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易，
可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；
（四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情
况；
（五）公司发生重大亏损或者重大损失；
（六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；
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（七）公司的董事、三分之一以上监事或者总经理发生变动，
董事长或者总经理无法履行职责；
（八）持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持
有股份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及
其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较
大变化；
（九）公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变
化，公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法
进入破产程序、被责令关闭；
（十）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议
被依法撤销或者宣告无效；
（十一）公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、
实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强
制措施；
（十二）公司发生大额赔偿责任；
（十三）公司计提大额资产减值准备；
（十四）公司出现股东权益为负值；
（十五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，
公司对相应债权未提取足额坏账准备；
（十六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对
公司产生重大影响；
（十七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资
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产分拆上市或者挂牌；
（十八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东
所持公司百分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设
定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
（十九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被
冻结；
（二十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（二十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（二十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能
对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响；
（二十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（二十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（二十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或
者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（二十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、
高级管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调
查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行
政处罚；
（二十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高
级管理人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采
取留置措施且影响其履行职责；
（二十八）除董事长或者总经理外的公司其他董事、监事、
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高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或
者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强
制措施且影响其履行职责；
（二十九）依照《公司法》《证券法》中国证监会规范性文
件及《股票上市规则》《公司章程》及其他相关法律法规的有关
要求，应予披露的其他重大信息。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产
生较大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并
配合公司履行信息披露义务。
第二十五条 重大交易事项的披露要求按照中国证监会、上
海证券交易所的相关规定执行。
重大交易，包括除公司日常经营活动之外发生的下列类型的
事项：
（一）购买或者出售资产；
（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；
（三）提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款等）；
（四）提供担保（含对控股子公司担保等）；
（五）租入或者租出资产；
（六）委托或者受托管理资产和业务；
（七）赠与或者受赠资产；
（八）债权、债务重组；
（九）签订许可使用协议；
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（十）转让或者受让研发项目；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权等）；
（十二）上海证券交易所认定的其他交易。
第二十六条 公司发生的交易（财务资助、提供担保和对外
捐赠除外）达到下列标准之一的，应当及时披露：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，
以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的10%以上；
（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面
值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的10%
以上，且绝对金额超过1000万元；
（三）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最
近一期经审计净资产的10％以上，且绝对金额超过1000万元；
（四）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利
润的10％以上，且绝对金额超过100万元；
（五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业
收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10％以上，且绝
对金额超过1000万元；
（六）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利
润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金
额超过100万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
累计计算的方法按照中国证监会、上海证券交易所的相关规
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定执行。
第二十七条 公司发生的交易（财务资助、提供担保和对外
捐赠除外）达到下列标准之一的，公司除应当及时披露外，还应
当提交股东大会审议：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，
以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的50%以上；
（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面
值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的30%
以上，且绝对金额超过5000万元；
（三）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最
近一期经审计净资产的30％以上，且绝对金额超过5000万元；
（四）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利
润的30％以上，且绝对金额超过500万元；
（五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业
收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的30％以上，且绝
对金额超过5000万元；
（六）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利
润占公司最近一个会计年度经审计净利润的30％以上，且绝对金
额超过500万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。
累计计算的方法按照中国证监会、上海证券交易所的相关规
定执行。
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第二十八条 公司发生“财务资助”交易事项，不论金额大
小，均需提交董事会审议，董事会审议时除应当经全体董事的过
半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事
审议通过，并及时披露。
财务资助事项属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通
过后提交股东大会审议：
（一）单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的
10%；
（二）被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超
过70%；
（三）最近12个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一
期经审计净资产的10%；
（四）上海证券交易所或者公司章程规定的其他情形。
资助对象为公司合并报表范围内的控股子公司，且该控股子
公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人
的，可以免于适用前两款规定。
第二十九条 公司发生“提供担保”交易事项，不论金额大小，
均需提交董事会审议，董事会审议时，除需经全体董事的过半数
审议通过还，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议
通过，并及时披露。
提供担保事项属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通
过后提交股东大会审议：
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（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担
保；
（二）公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司
最近一期经审计净资产 50%以后提供的任何担保；
（三）公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司
最近一期经审计总资产 30%以后提供的任何担保；
（四）按照担保金额连续 12 个月内累计计算原则，超过公
司最近一期经审计总资产 30%的担保；
（五）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；
（六）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；
第三十条 公司发生“对外捐赠”交易事项，按下列标准履
行董事会或股东大会决策程序后披露：
（一）单笔捐赠金额或连续 12 个月内累计捐赠总额占公司
最近一期经审计净利润的 0.5%以上且绝对金额超过 300 万元，
由公司董事会审议通过后实施并及时披露。
（二）单笔捐赠金额或连续 12 个月内累计捐赠总额占公司
最近一期经审计净利润的 5%以上且绝对金额超过 3000 万元，董
事会审议后提交公司股东大会审议通过后实施。
第三十一条 本制度所称应披露的“日常交易”，是指公司
发生与日常经营相关的以下类型的交易：
（一）购买原材料、燃料和动力；
（二）接受劳务；
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（三）出售产品、商品；
（四）提供劳务；
（五）工程承包；
（六）与日常经营相关的其他交易。
资产置换中涉及前款交易的，适用本制度“重大交易”相关
规定。
第三十二条 公司签署日常交易相关合同，达到下列标准之
一的，应当及时披露：
（一）涉及本制度第三十一条第一款第（一）项、第（二）
项事项的，合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上，且
绝对金额超过5亿元；
（二）涉及本制度第三十一条第一款第（三）项至（五）项
事项的，合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入
50%以上，且绝对金额超过5亿元；
（三）公司或者上海证券交易所认为可能对公司财务状况、
经营成果产生重大影响的其他合同。
公司参加工程承包、商品采购等项目的投标，合同金额达到
第一款规定标准的，在已进入公示期但尚未取得中标通知书或者
相关证明文件时，应当及时发布提示性公告，并按照上海证券交
易所相关规定披露中标公示的主要内容。
公示期结束后取得中标通知书的，公司应当及时按照上海证
券交易所相关规定披露项目中标有关情况。预计无法取得中标通
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知书的，公司应当及时披露进展情况并充分提示风险。
公司应当按照上海证券交易所相关规定披露日常交易的相
关信息，包括交易各方、合同主要内容、合同履行对公司的影响、
合同的审议程序、有关部门审批文件（如有）、风险提示等。
第三十三条 公司或者控股子公司及控制的其他主体与公
司关联方之间发生的关联交易，应按照法律法规、中国证监会、
上海证券交易所、《公司章程》及《安徽恒源煤电股份有限公司
关联交易决策制度》的规定进行披露。
第三十四条 公司实施合并、分立、分拆上市的，应当遵守
法律法规、上海证券交易所相关规定，履行相应的审议程序和信
息披露义务。
第三十五条 公司发生的下列诉讼、仲裁事项应当及时披露：
（一）涉案金额超过1000万元，并且占公司最近一期经审计
净资产绝对值10%以上；
（二）涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告
无效的诉讼；
（三）证券纠纷代表人诉讼。
未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，
可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司也
应当及时披露。
公司连续12个月内发生的诉讼和仲裁事项涉案金额累计达
到本条第一款第（一）项所述标准的，适用该条规定。已经按照
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规定履行披露义务的，不再纳入累计计算范围。
公司应当及时披露重大诉讼、仲裁事项的重大进展情况及其
对公司的影响，包括但不限于诉讼案件的一审和二审裁判结果、
仲裁案件的裁决结果以及裁判、裁决执行情况、对公司的影响等。
第三十六条 公司按照法律法规或者国家统一的会计制度
的要求变更会计政策的，会计政策变更公告日期最迟不得晚于会
计政策变更生效当期的定期报告披露日期。
公司自主变更会计政策的，除应当在董事会审议通过后及时
披露外，还应当披露董事会、审计委员会和监事会对会计政策变
更是否符合相关规定的意见。需股东大会审议的，还应当披露会
计师事务所出具的专项意见。
公司变更重要会计估计的，应当在变更生效当期的定期报告
披露前将变更事项提交董事会审议，并在董事会审议通过后比照
自主变更会计政策履行披露义务。
第三十七条 公司计提资产减值准备或者核销资产，对公司
当期损益的影响占公司最近一个会计年度经审计净利润绝对值
的比例在10%以上且绝对金额超过100万元人民币的，应当及时披
露。
第三十八条 公司在董事会审议通过利润分配和资本公积
金转增股本方案后，及时披露方案的具体内容。
第三十九条 公司实施股权激励、员工持股计划的，应当按
照相关法律法规及上海证券交易所相关规定，履行相应的审议程
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序和信息披露义务。
第四十条 公司应当建立完善的募集资金管理制度，按照法
律法规、上海证券交易所相关规定以及招股说明书、其他募集发
行文件等所列用途使用募集资金，并履行相应的审议程序和信息
披露义务。
公司拟变更募集资金投资项目的，应当在董事会形成相关决
议后及时披露，并将该事项提交股东大会审议。
第四十一条 公司变更名称、股票简称、公司章程、注册资
本、注册地址、主要办公地址、联系电话和公司网站地址等，应
当立即披露。
第四十二条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现
可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或
者变化的，公司应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影
响。
第四十三条 公司控股子公司及控制的其他主体发生《股票
上市规则》及本制度规定的相关重大事项，视同公司发生的重大
事项，适用本制度。公司的参股公司发生相关重大事项，可能对
公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，应当参照《股
票上市规则》及本制度相关规定，履行信息披露义务。法律法规
或者上海证券交易所另有规定的，从其规定。
第四十四条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回
购股份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大
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变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权
益变动情况。
第四十五条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或
者上海证券交易所认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证
券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并于次一交易日开市
前披露股票交易异常波动公告。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确
地告知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大
事件，并配合公司做好信息披露工作。
第四十六条 如发现中国证监会指定上市公司信息披露媒
体发布的可能影响股价的敏感信息（公司公告除外），公司应立
即就相关事项进行自查，包括但不限于内部排查、向相关人员和
涉及单位发出问询等，并将自查结果及时公告。
传闻可能或者已经对公司股票及其衍生品种交易价格产生
较大影响的，公司应当及时核实相关情况，并按照法律法规、上
海证券交易所相关规定披露情况说明公告或者澄清公告。
如相关事项涉及面较广或情况复杂，公司应主动向上海证券
交易所申请停牌，直至查清问题并公告。
第四十七条 公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、
高级管理人员等作出公开承诺的，应当披露。
第四十八条 公司涉及招股说明书、募集说明书、上市公告
书、收购报告书等事项需要对外披露时，遵照《上市公司信息披
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露管理办法》等规定执行。
第四章 信息的传递、审核、披露流程
第四十九条 发生本制度所述的重大事件时，公司各部门、
各分公司及各控股子公司有责任和义务在第一时间将重大事项
信息告知董事会秘书并形成书面报告，协助董事会秘书履行信息
披露工作。
上述重大事件的信息披露工作，董事会秘书在知悉事件发生
两个工作日内组织公告事宜，并督促、协助有关责任部门视情况
将相关文件报监管部门、上海证券交易所备案。
第五十条 对监管部门和本制度规定的披露事项，公司各部
门、各分公司及各控股子公司应积极配合董事会秘书在规定时间
内完成，如果董事会秘书认为资料不符合规定，有权要求其加以
补充。
第五十一条 公司各部门、各分子公司及控股子公司在接到
董事会秘书关于编制定期报告的通知，要求提供情况说明和数据
的，应在规定的时间内及时、准确、完整地以书面形式提供。参
与编制任务的部门，应积极配合，并按期完成编制工作。
第五十二条 所有需要披露的信息，按如下流程制作：
(一)定期报告的编制、审议、披露程序：
1.证券部会同财务部根据实际情况，拟定定期报告的披露时
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间，报董事会同意后，在上海证券交易所网站预约披露时间；
2.董事会秘书负责召集相关部门召开定期报告的专题会议，
部署报告编制工作，确定时间进度，明确各信息披露义务人的具
体职责及相关要求。
3.证券部根据中国证监会和上海证券交易所发布的关于编
制定期报告的最新规定，起草定期报告框架。
4.各信息披露义务人按工作部署，按时向证券部、财务部提
交所负责编制的信息、资料。信息披露义务人必须对提供或传递
的信息负责，并保证提供信息的真实、准确、完整。
5.证券部负责汇总、整理，形成定期报告初稿。
6.董事会召开前3日（季度报告）至10日（年度报告和半年
度报告），董事会秘书负责将定期报告初稿送达各位董事审阅，
同时提交监事会审核。根据董事、监事会的反馈意见，修改定期
报告，形成定期报告审议稿。
7.按《公司章程》、《董事会议事规则》的规定,召开董事
会、监事会对定期报告进行审议。
8.证券部向上海证券交易所报告并提交相关文件，在上海证
券交易所官方网站和指定媒体上进行公告。
（二）临时公告的编制、审议、披露程序：：
1.当公司及控股子公司、参股子公司发生触及《股票上市规
则》和本制度规定的披露事项时，信息披露义务人应在第一时间
提供相关信息和资料，在信息未公开前，注意做好保密工作。
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2.公司的信息披露义务人根据本管理制度的有关规定，认真
核对相关信息资料，并报请公司主管领导批准后，报送证券部。
3.临时公告由董事会秘书组织完成披露工作，涉及《股票上
市规则》和本制度规定的关于出售、收购资产、关联交易及对外
担保等重大事项以及公司的合并、分立等方面需要董事会或股东
大会审议的临时公告，公司相关部门形成材料后报证券部，证券
部形成议案报请董事会或股东大会审议批准后予以披露。
4.涉及《股票上市规则》和本制度规定需披露的其他事项，
信息披露义务人、具体经办部门在事件发生后，第一时间告知证
券部，证券部编制临时公告经董事会秘书同意后予以披露。
第五章 信息披露事务管理及相关人员职责
第五十三条 公司信息披露管理制度由公司董事会负责实
施，公司董事长为实施信息披露管理制度的第一责任人，具体工
作由董事会秘书负责组织和协调。
第五十四条 董事会秘书在信息披露方面的具体职责为：
（一）董事会秘书为公司与上海证券交易所的指定联络人；
（二）协调和组织公司信息披露事项，包括准备和提供有关
信息披露文件、建立信息披露制度、接待来访、回答咨询、联系
股东，向投资者提供公司公开披露的资料等；
（三）汇集公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒
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体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。
（四）负责信息的保密工作；
（五）负责组织并设置专人保管公司股东名册资料、董事和
监事名册、大股东及董事持股资料以及董事会印章，保管公司董
事会和股东大会会议文件、记录以及其他信息披露的资料。相关
档案的保管期限依据《公司章程》和本制度的规定办理。
第五十五条 公司证券部为公司信息披露事务工作的日常
管理部门，由董事会秘书直接领导，协助董事会秘书做好信息披
露工作。
第五十六条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，
关注信息披露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定
期限内披露，配合公司及其他信息披露义务人履行信息披露义务。
第五十七条 董事和董事会的具体职责为：
（一）董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状
况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调
查、获取决策所需要的资料；
（二）董事会全体成员必须保证信息披露真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
（三）董事会应对信息披露事务管理制度的年度实施情况进
行自查，发现问题的，应当及时改正。
第五十八条 独立董事和监事会负责对信息披露事务管理
制度的实施情况进行监督。独立董事和监事会应当对信息披露事
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务管理制度的实施情况进行检查，对发现的重大缺陷及时督促公
司董事会进行改正，并根据需要要求董事会对制度予以修订。董
事会不予改正的，监事会应当向上海证券交易所报告。
第五十九条 监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息
披露职责的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披
露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。对定期
报告出具的书面审核意见，应当说明编制和审核的程序是否符合
法律、行政法规、中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、
准确、完整地反映公司的实际情况。
第六十条 高级管理人员当知悉重大事件发生时，应当按照
公司规定立即履行报告义务；高级管理人员应当及时向董事会报
告有关公司经营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的
进展或者变化情况及其他相关信息。
第六十一条 董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员
应当配合董事会秘书信息披露相关工作，并为董事会秘书和信息
披露事务管理部门履行职责提供工作便利，财务负责人应当配合
董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作，董事会、监事会和
管理层应当建立有效机制，确保董事会秘书和证券部能够及时获
悉公司重大信息。
第六十二条 董事、监事、高级管理人员非经董事会书面授
权，不得对外发布公司未披露信息。
第六十三条 公司财务部等管理部门及控股子公司对公司
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信息披露工作承担配合义务，以确保公司定期报告以及有关重大
资产重组等的临时报告能够及时披露。
第六十四条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应
当主动告知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务:
（一）持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持
有股份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及
其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较
大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所
持公司百分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定
信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者
公司证券及其衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制
人应当及时、准确地向公司作出书面报告，并配合公司及时、准
确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，
不得要求公司向其提供内幕信息。
第六十五条 公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实
际控制人和发行对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履
行信息披露义务。
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第六十六条 公司董事、监事、高级管理人员、持股百分之
五以上的股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事
会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公司应当履行关联交
易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不
得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审
议程序和信息披露义务。
第六十七条 通过接受委托或者信托等方式持有公司百分
之五以上股份的股东或者实际控制人，应当及时将委托人情况告
知公司，配合公司履行信息披露义务。
第六章 记录和保管
第六十八条 公司对外信息披露的文件档案管理工作由公
司董事会秘书负责管理。
第六十九条 以公司名义对中国证监会、安徽证监局、上海
证券交易所等单位进行正式行文时，须经公司董事长或董事会秘
书审核批准，相关文件由董事会秘书负责存档保管。
第七十条 公司所披露的相关文件、资料保管期限不少于10
年。
第七章 信息的保密管理与责任追究
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第七十一条 公司董事、监事、高级管理人员、相关信息披
露义务人以及其他因工作关系接触到应披露信息的工作人员，负
有保密义务。
第七十二条 公司及相关信息披露义务人和其他内幕信息
知情人在内幕信息披露前，应当将该信息的知情人控制在最小范
围内，重大信息的传递和报送应指定专人负责。
在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人不得公开或者泄
露该信息。任何单位和个人不得非法获取、提供、传播公司的内
幕信息，不得利用所获取的内幕信息买卖或者建议他人买卖公司
股票及其衍生品种，不得在投资价值分析报告、研究报告等文件
中使用内幕信息。
公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员
以及其他核心人员应当审慎使用网站、博客、微博、微信等社交
媒体发布上海证券交易所和本制度规定的信息，公司应对其进行
必要的关注和引导，防止泄露未公开重大信息。
第七十三条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接
受投资者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与
任何机构和个人进行沟通的，不得提供内幕信息。
第七十四条 公司应当按照《安徽恒源煤电股份有限公司内
幕信息知情人登记管理制度》的相关规定，做好内幕信息知情人
的登记管理、报送及内幕信息的保密管理等工作。
第七十五条 公司各部门、各分公司、各控股子公司及相关
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人员由于工作失职或违反本制度规定，致使公司信息披露工作出
现失误或给公司带来损失的，公司将追究相关责任人的行政、经
济责任。并有权力依照中国证监会、上海证券交易所相关处罚向
责任人提出适当的赔偿要求。
第七十六条 公司各部门、各分公司、各控股子公司及相关
人员在工作中应与业务中介机构约定保密义务，公司聘请的顾问、
中介机构工作人员、关联人若擅自披露公司信息，给公司造成损
失的，公司保留对内外部机构和人员追究责任的权利。
第七十七条 其他涉及信息披露事务的法律责任，执行《中
华人民共和国证券法》的有关规定。
第八章 附则
第七十八条 本制度所称“及时”是指自起算日起或者触
及披露时点的两个交易日内。
第七十九条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公
司章程》的规定执行。
第八十条 本制度由公司证券部负责解释。
第八十一条 本制度自2024年1月31日起施行。
安徽恒源煤电股份有限公司
二○二四年一月
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