关于安徽恒源煤电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：安徽恒源煤电股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-23282801
关于安徽恒源煤电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZA10408 号
安徽恒源煤电股份有限公司全体股东：
我们审计了安徽恒源煤电股份有限公司(以下简称“恒源煤电公司”)2023 年度的财务报表，
包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2023 年 12 月 31 日
出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZA10406 号的无保留意见审计报告。
恒源煤电公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司
资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自
律监管指南第 2 号——业务办理（2022 年 12 月修订）》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是恒源煤电公司管理层的责任。我们将汇总表
所载信息与我们审计恒源煤电公司 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披
露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解恒源煤电公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表
应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供恒源煤电公司为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
附表 2
关于安徽恒源煤电股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度 2023 年度
占用方与上市 上市公司 2023 年期 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用累计发 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 初占用资 偿还累计发 末占用资 占用性质
用 名称 生金额(不 的利息 原因
系 计科目 金余额 生金额 金余额
含利息) (如有)
现控股股东、实
际控制人及其附
属企业
小计 / / / / /
前控股股东、实
际控制人及其附
属企业
小计 / / / / /
其他关联方及其
附属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2023 年度 2023 年度
上市公司 2023 年期 2023 年度 2023 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来累计发 往来资金 往来形成
核算的会 初往来资 偿还累计发 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 生金额（不 的利息 原因
计科目 金余额 生金额 金余额
含利息） （如有）
控股股东、实
控股股东、实际 安徽省皖北 经营性往
际控制人的附 应收账款 749.50 1,634.62 1,033.32 1,350.80 提供劳务
控制人及其附属 煤电集团临 来
属企业
企业 汾天煜恒昇
煤业有限责
任公司
安徽省皖北
煤电集团临 控股股东、实
经营性往
汾天煜能源 际控制人的附 应收账款 33.61 - 33.61 - 销售商品
来
发展有限公 属企业
司
安徽省皖北
煤电集团临 控股股东、实
其他应收 经营性往
汾天煜能源 际控制人的附 73.46 - - 73.46 提供劳务
款 来
发展有限公 属企业
司
安徽省皖北
煤电集团临 控股股东、实
长期应收 经营性往
汾天煜能源 际控制人的附 7,004.24 340.29 3,728.74 3,615.79 融资租赁
款 来
发展有限公 属企业
司
安徽省皖北
煤电集团临 控股股东、实
经营性往
汾天煜恒晋 际控制人的附 应收账款 1,309.80 1,832.56 1,903.65 1,238.71 提供劳务
来
煤业有限责 属企业
任公司
安徽省皖北
煤电集团临 控股股东、实
经营性往
汾天煜恒晋 际控制人的附 预付账款 - 3.70 - 3.70 提供劳务
来
煤业有限责 属企业
任公司
安徽省皖北
控股股东、实
煤电集团馨 其他应收 经营性往
际控制人的附 - 2.79 2.79 - 销售商品
苑建筑工程 款 来
属企业
有限公司
安徽省皖北 控股股东、实
其他应收 经营性往
煤电集团财 际控制人的附 - 43.19 43.19 - 租赁收入
款 来
务有限公司 属企业
安徽省皖北
其他应收 经营性往
煤电集团有 控股股东 - 260.13 260.13 - 租赁收入
款 来
限责任公司
安徽省皖北
其他应收 经营性往
煤电集团有 控股股东 454.22 - - 454.22 销售商品
款 来
限责任公司
安徽省皖北
其他应收 经营性往
煤电集团有 控股股东 - 190.61 190.61 - 托管费
款 来
限责任公司
安徽省皖北
其他应收 票据池使 经营性往
煤电集团有 控股股东 - 771.18 771.18 -
款 用费 来
限责任公司
安徽皖煤物 控股股东、实
经营性往
资贸易有限 际控制人的附 应收账款 817.72 399.71 924.40 293.03 提供劳务
来
责任公司 属企业
安徽皖煤物 控股股东、实
其他应收 经营性往
资贸易有限 际控制人的附 397.87 244.42 430.56 211.73 提供劳务
款 来
责任公司 属企业
内蒙古智能 控股股东、实
经营性往
煤炭有限责 际控制人的附 应收账款 499.83 537.38 500.06 537.15 销售商品
来
任公司 属企业
山西岚县昌 控股股东、实
经营性往
恒煤焦有限 际控制人的附 应收账款 - 52.25 52.25 - 租赁收入
来
公司 属企业
山西岚县昌 控股股东、实
长期应收 经营性往
恒煤焦有限 际控制人的附 26,932.46 1,235.17 14,135.47 14,032.16 融资租赁
款 来
公司 属企业
鄂尔多斯市 控股股东、实 长期应收 经营性往
8,883.64 488.54 3,728.74 5,643.44 融资租赁
西北能源化 际控制人的附 款 来
工有限责任 属企业
公司
陕西金源招 控股股东、实
经营性往
贤矿业有限 际控制人的附 应收账款 670.02 3,442.39 3,056.65 1,055.76 提供劳务
来
公司 属企业
安徽皖煤新 控股股东、实
经营性往
能源发展有 际控制人的附 应收账款 - 188.62 187.14 1.48 提供劳务
来
限责任公司 属企业
中安联合煤 控股股东、实
经营性往
化有限责任 际控制人的附 应收账款 3,296.85 2,504.15 2,667.79 3,133.21 提供劳务
来
公司 属企业
宿州营鼎建
子公司及其控 其他应收 经营性往
材有限责任 1,395.29 46.38 - 1,441.67 销售商品
制的法人 款 来
公司
宿州创元发
子公司及其控 经营性往
电有限责任 应收账款 4.67 13.00 17.28 0.39 销售商品
制的法人 来
公司
淮北新源热 子公司及其控 经营性往
应收账款 13.37 6.78 17.01 3.14 销售商品
电有限公司 制的法人 来
安徽省恒泰
子公司及其控 其他应收 经营性往
上市公司的子公 新材料有限 939.47 683.67 906.09 717.05 往来款
制的法人 款 来
司及其附属企业 公司
安徽恒源煤
子公司及其控 其他应收 经营性往
电售电有限 269.78 121.04 388.76 2.06 往来款
制的法人 款 来
责任公司
安徽恒力电
子公司及其控 经营性往
业有限责任 应收账款 10.85 9.30 14.03 6.12 销售商品
制的法人 来
公司
安徽恒力电
子公司及其控 其他应收 经营性往
业有限责任 84.61 5,270.77 5,201.36 154.02 销售商品
制的法人 款 来
公司
关联自然人
安徽钱营孜
其他应收 经营性往
发电有限公 参股公司 70.68 1,135.21 1,099.82 106.07 提供劳务
款 来
司
安徽钱营孜
其他应收 经营性往
发电有限公 参股公司 107.51 1,023.43 711.45 419.49 往来款
其他关联方及其 款 来
司
附属企业
安徽钱营孜
经营性往
发电有限公 参股公司 应收账款 - 91,242.19 91,242.19 - 销售商品
来
司
国能宿州热 经营性往
参股公司 应收账款 - 34,655.94 34,655.94 - 销售商品
电有限公司 来
总计 / / / 54,019.44 148,379.41 167,904.21 34,494.65 / /