南方电网储能股份有限公司对南方电网财务有限公司
                 的风险持续评估报告


    一、南网财务公司基本情况
    南方电网财务有限公司（以下简称“南网财务公司”）
是中国南方电网有限责任公司（以下简称“南方电网公司”）
的全资子公司，为原中国银行业监督管理委员会批准设立的
非银行金融机构。
    成立日期：2004 年 12 月 29 日
    法定代表人：吕双
    注册地址：广东省广州市天河区华穗路 6 号大楼 17、18、
19 楼及 1210、1211 房
    企业类型：有限责任公司（国有控股）
    金融许可证机构编码：L0060H244010001
    统一社会信用代码：91440000190478709T
    注册资本：70 亿元人民币
    南网财务公司经营范围包括下列本、外币业务：吸收成
员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；
办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债
券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业
务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；办理成员单位
产品买方信贷和消费信贷；从事固定收益类有价证券投资；
对金融机构的股权投资；监管部门批准的其他业务。经营范
围最终以市场监督管理机关核定的经营范围为准。


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    二、南网财务公司内部控制的基本情况
    （一）控制环境
    1、治理结构
    南网财务公司按照《公司法》设股东会、董事会和监事
会。南网财务公司本部设办公室（党委办公室、董事会办公
室、总经理办公室）、人力资源部、计划与财务部（财务共
享中心）、司库运营部（资金监控中心）、业务管理部（客户
服务中心）、金融投资部、国际业务部、企业架构与数字化
部、风控及法规部、审计部、党建工作部（企业文化部、工
会办公室）、监督部（纪律检查委员会办公室、党委巡察工
作领导小组办公室）12 个部门。南网财务公司下设 5 个机构，
分别是直属营业部、广西分公司、云南分公司、贵州分公司、
海南分公司。
    2、内控建设组织体系
    南网财务公司制定了《南方电网财务有限公司内控管理
规定》，明确了公司治理层、专业委员会以及内控管理“三
道防线”的内控职责。南网财务公司治理层对内控合规、风
险管理的有效性负责。南网财务公司党委负责发挥领导作用；
董事会负责决定内控体系建设运行有关重大事项，授权经理
层决策相关事项；监事会负责监督董事会和高级管理人员的
内控体系建设运行履职情况；经理层负责组织各业务领域的
内控体系建设运行工作，行使董事会授予的其他职权。
    3、内控体系工作机制




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    南网财务公司内控工作流程主要包括计划制定、风险评
估、控制活动、信息与沟通、监督评价五个环节。南网财务
公司每年年初制定内控体系建设工作计划，定期更新法律法
规等外部监管要求，结合公司规章制度、上年度缺陷整改和
风险应对措施，修编《内控管理手册》等文件。南网财务公
司每年定期开展年度风险评估工作，通过对影响公司经营目
标实现的制度流程缺陷以及外部潜在因素予以全面识别，运
用定性与定量相结合的方法，自下而上评估出年度重大风险。
南网财务公司针对评估出的年度重大风险，根据不同的风险
类型，采取不同的控制活动。南网财务公司每季度跟踪内控
缺陷整改、重大风险应对情况，及时发现和应对经营管理过
程中的新增重大风险，并报上级内控管理部门备案。
    （二）控制活动
    1、信贷业务控制
    南网财务公司建立了信贷业务集体决策机制，并按规定
统一开展客户评级及授信。严格开展贷款“三查”，业务部
门负责调查客户实际生产经营、资金运用和贷款用途等情况，
落实贷前调查和评价，业务管理部门负责对业务部门申报的
贷款材料进行审核，风险管理部门对提供的尽职调查报告及
申报材料进行全面、细致的独立审查，信贷审查委员会集体
审议决策，有效实现审贷分离。
    2、资金结算控制
    南网财务公司严格按照监管要求开展资金集中管理，在
保持集团账户合理备付的基础上，合理安排资金调度和资金


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运作，保证充足的日间流动性头寸。开展对流动性指标的实
时监测预警和应急支付管控，确保资金链安全稳定，不发生
流动性风险事件。
       3、同业业务控制
    南网财务公司建立了同业业务集体决策机制，并按规定
统一开展同业授信管理。制定了金融业务负面约束清单，严
格开展同业投资业务，并严格执行交易对手名单制管理，动
态监测交易对手发展经营状况及风险情况。主动识别与评估
引起市场风险变化的各类要素，合理确定业务品种、规模上
限、止盈止损等风险管理要求，有效防控市场风险。
       4、信息系统控制
    南网财务公司持续优化与业务发展相匹配的信息管理
系统，对结算自动支付、信贷流程、财务对账、风险报表等
功能进行了优化。加强系统运行管理，落实 7*24 小时智能
监控全覆盖，强化业务连续性保障，实现跨省业务办理支持，
完成网络安全重点保障任务，未发生三级及以上网络安全事
件。
       5、内部监督控制
    南网财务公司董事会下设审计委员会，审计部负责牵头
内部审计工作，制定了内部审计监督相关制度，通过开展各
项内部审计检查，确保公司业务得到有效监督。
    （三）内部控制总体评价
    南网财务公司治理结构规范，内部控制制度建立健全并
得到有效执行。在资金管理方面，能较好地控制资金安全风


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险；在信贷业务方面，建立了相应的信贷业务风险控制程序，
使整体风险控制在合理的水平；在投资业务方面，制定了相
应的投资决策内部控制制度，谨慎开展投资业务，能够较好
的控制投资风险。
    三、南网财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
    截至 2023 年 12 月 31 日，南网财务公司资产总额 702.81
亿元，所有者权益 135.67 亿元；2023 年实现营业收入 23.18
亿元，净利润 11.13 亿元。（以上数据尚未经会计师事务所
审计）。
    （二）管理情况
    自成立以来，南网财务公司一直坚持稳健经营的原则，
严格按照《公司法》《银行业监督管理法》《企业集团财务公
司管理办法》、企业会计准则和国家有关金融法规、条例以
及公司章程规范经营行为，加强内部管理。南网财务公司结
算服务覆盖至南方电网公司管辖范围内的大部分地市级供
电局及部分县级供电企业，服务实体经济的能力不断提升。
    2023 年，南网财务公司没有发生资金安全事故，不良贷
款率、不良资产率均为零，在资金、信贷、投资、稽核、信
息管理等方面不存在内控重大缺陷。
    （三）监管指标情况
  序号         指标                   标准值      2023 年 12 月 31 日实际值
                               不低于银保监会的
   1        资本充足率                                     21.77%
                                 最低监管要求
   2        流动性比例                 ≧25%               49.22%


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  序号        指标                  标准值   2023 年 12 月 31 日实际值
         票据承兑余额/资
   3                                 ≤15%            1.74%
             产总额
         票据承兑余额/存
   4                                ≤300%            10.18%
           放同业余额
         固定资产净额/资
   5                                 ≤20%            0.30%
             本净额


    四、公司在南网财务公司的存贷款情况
    截至 2023 年 12 月 31 日，公司存放南网财务公司人民
币存款余额为 28.34 亿元，占公司存款比例为 87.9%。贷款
业务余额为 38.88 亿元，占公司贷款比例为 26.37%。2023
年，公司在南网财务公司的人民币日均存款 32.46 亿元、港
币日均存款 0.05 亿元，日均贷款余额为 41.49 亿元。
    公司与南网财务公司的各项业务均按照双方签署的《金
融服务框架协议》执行，存、贷款关联交易价格公允，交易
发生额及余额均符合公司经营发展需要。公司在南网财务公
司的存款安全性和流动性良好，未发生南网财务公司因现金
头寸不足而延迟付款的情况。公司无对外投资理财情况。
    五、风险评估意见
    综上，公司认为南网财务公司具有合法有效的《金融许
可证》《企业法人营业执照》，建立了较为完善合理的内部控
制制度,能较好地控制风险；根据对南网财务公司风险管理
的了解和评价，未发现南网财务公司存在违反《企业集团财
务公司管理办法》规定的情况。经评估，南网财务公司运营
正常，未发现南网财务公司的风险管理存在重大缺陷，公司
与南网财务公司之间开展存贷款金融服务业务的风险可控。

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