证券代码：601005               股票简称：重庆钢铁            公告编号：2024-027




                    重庆钢铁股份有限公司
                   Chongqing Iron & Steel Company Limited
                    （在中华人民共和国注册成立的股份有限公司）


     关于 2024 年开展金融衍生品交易计划的公告

     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。




     重要内容提示：
      交易目的：提高公司应对汇率波动风险的能力，更好地规避
和防范汇率波动风险，增强财务稳健性，同时进一步拓宽融资渠道。
      交易品种：美元汇率
      交易工具：远期购汇、货币掉期
      交易场所：具有金融衍生品业务经营资质的银行等金融机构
      交易金额：远期购汇，开展美元远期购汇总额不高于 2 亿美
元；货币掉期，计划开展货币掉期总额不高于 0.5 亿美元。
      已履行及拟履行的审议程序：2024 年 6 月 27 日，公司第十
届董事会第一次会议审议通过了《关于 2024 年开展金融衍生品交易
计划的议案》。
      特别风险提示：公司对金融衍生产品交易严格把关，从制度
约束、人员配备、事中管控、事后评审、预警机制方面分析了开展
金融衍生品交易的可行性；亦分析了事前、事中及事后风险并制定
了应对措施。但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资
受到政策风险、市场风险、信用风险、流动性风险、信息传递风险、
不可抗力风险等因素影响，导致收益波动。敬请广大投资者注意投

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资风险。
    一、交易情况概述
   （一）交易目的
   公司矿石采购大量依赖进口，2024 年全年需购汇量预计达 6.32
亿美元，正确识别汇率波动所带来的风险并采取适应的应对措施，
对于公司生产经营具有极其重要的作用。因此为更有效地应对汇率
波动风险，公司有必要开展远期购汇业务。同时，为尽可能降低公
司财务成本，拓宽融资渠道，公司有必要尽快打通美元融资渠道，
以实现最大可能降本增效。
   公司开展的相关衍生品交易业务将基于公司外币资产、负债状
况以及外汇收支业务情况进行合理的资金安排，具有真实的业务背
景，与公司的日常经营需求紧密相关，不进行以投机为目的外汇交
易，不影响公司的主营业务发展。
   （二）交易金额
   公司拟开展的金融衍生品交易业务累计总金额不超过 2.5 亿美
元，其中远期购汇总额不高于 2 亿美元，货币掉期总额不高于 0.5
亿美元，包括为交易而提供的保证金和权利金，该额度在审批期限
内可循环滚动使用。在审批有效期内，任一时点持有的最高合约价
值不超过上述额度。
   （三）资金来源
   此次开展的金融衍生品交易业务的资金来源为公司自有资金，
不涉及募集资金。
   （四）交易方式
   1.交易品种：公司拟开展的金融衍生品业务以确保公司稳健、
安全经营为原则，包括远期购汇和货币掉期，商品的选择以规避公
司业务经营所产生的外汇收入、支出、资产或负债等风险为主，持
有的币别必须与公司实际各项业务交易的外币需求相符。

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    2.外币币种：美元。
    3.交易对手和场所：公司远期购汇和货币掉期的交易对手均为
经营稳健、信用状况良好和公司长期合作、具有金融衍生品交易业
务经营资格的境内/境外银行，包含场内和场外交易。
    （五）交易期限
    自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
    二、审议程序
    2024 年 6 月 27 日，公司第十届董事会第一次会议审议通过了
《关于 2024 年开展金融衍生品交易计划的议案》。
    三、交易风险分析及风控措施
    （一）风险分析
    1. 事前风险：经验不足，可能存在未识别的风险。
    2. 事中风险：
    2.1 操作风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行
金融衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险。
    2.2 市场风险：在汇率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情
况下，可能会影响公司当期的汇兑损益，对公司的经营业绩产生一
定程度的影响。
    2.3 信用风险：交易对手信用等级、履约能力及其他原因导致
的到期无法履约风险。
    2.4 法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律
制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
    3. 事后风险：对衍生品业务的事后分析缺乏科学性、合理性，
无法给后续业务提供可靠的理论支撑。
    （二）应对措施
    1. 事前风险控制：加强内部培训，学习提高业务能力，并借鉴
其他上市公司已有操作经验，降低未识别风险可能。

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   2. 事中风险控制：
   2.1 交易原则：明确金融衍生品交易原则：公司开展金融衍生
品必须以正常的生产经营为基础，以规避和防范汇率波动风险为主
要目的，必须与公司实际业务相匹配，不得影响公司的正常生产经
营，不得进行以投机为目的的交易。
   2.2 产品选择：多市场多产品之间进行比较、询价，选择结构
简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务。
   2.3 交易对手管理：公司仅与具有合法资质的大型商业银行等
金融机构开展外汇衍生品交易业务。公司将审慎审查与对方签订的
合约条款，严格执行风险管理制度，以防范信用风险和法律风险。
   3. 事后风险控制：
   信息披露：严格按照监管规则及时进行信息披露。
   内部审计：公司内部审计部门定期对衍生品投资进行合规性审
计。
   学习提升：学习系统的分析方法，提高分析报告价值。
    四、交易对公司的影响及相关会计处理
   （一）对公司的影响
   公司开展金融衍生品交易业务遵循锁定汇率风险、套期保值的
原则，不做投机性、套利性的交易操作。开展金融衍生品交易业务
可以部分抵消汇率波动对公司利润及股东权益的影响，提高公司应
对外汇波动风险的能力，有利于增强公司财务的稳健性。
   （二）会计处理
   公司将严格按照财政部发布的《企业会计准则第 22 号--金融工
具确认和计量》《企业会计准则第 24 号--套期会计》及《企业会
计准则第 37 号--金融工具列报》等相关规定及其指南，对开展的
套期保值业务进行相应的核算处理和列报披露。
    五、风险提示

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   公司对金融衍生产品交易严格把关，从制度约束、人员配备、
事中管控、事后评审、预警机制方面分析了开展金融衍生品交易的
可行性，亦分析了事前、事中及事后风险并制定了应对措施。但金
融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到政策风险、市
场风险、信用风险、流动性风险、信息传递风险、不可抗力风险等
因素影响，导致收益波动。敬请广大投资者注意投资风险。


   特此公告。


                                  重庆钢铁股份有限公司董事会
                                            2024 年 6 月 28 日




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