宁波舟山港股份有限公司
        2024 年度内部控制规范实施工作方案


    为加强和规范宁波舟山港股份有限公司（以下简称“公司”）内部
控制，推进公司治理体系和治理能力现代化，提高公司经营管理水平

和风险防控能力，促进公司可持续发展，根据《企业内部控制基本规
范》及配套指引的有关要求，结合公司实际情况，特制定本年度内部
控制规范实施工作方案。

    一、2023 年度内部控制规范实施工作总结
    2023 年，公司以“提质提效”为主线，深入开展“世界一流强港、
世界一流示范企业”建设，不断完善企业内部治理，提升规范运作水
平，积极推进企业内部控制规范体系建设，保证了公司资产的安全性、
经营信息和财务报告的可靠性，实现了“强内控、防风险、促合规”的
管控目标，基本形成了全面、全员、全过程、全体系的风险防控机制，
切实提升内控体系有效性，加快推进公司高质量发展。凭借经营质量
的不断提升和内控体系建设的持续深化，公司连续五年上榜“浙江上
市公司内部控制指数”30 强，且排名逐年上升，2023 年位列第五。
    （一）增强责任意识，确保年度工作方案推进落实
    公司高度重视内控工作，认真履行内控主体责任，把内控工作作
为公司管理工作的重要组成部分，公司董事会明确要求把年度实施方
案的制定作为公司内控重点工作之一。公司内控规范建设领导小组根
据董事会提出的内控工作要求，在充分总结历年内控工作的基础上，
进一步树立和强化管理制度化、制度流程化、流程信息化的内控管理
理念，通过严格落实各项规章制度和加强信息化管理，将风险管理和

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合规管理嵌入业务流程，促进企业依法合规开展各项经营活动，实现
“强内控、防风险、促合规”管控目标。

    2023 年，公司将内控管理职能由监察审计部调整至企业管理部，
实现了内部控制风险防控体系的第二道、第三道防线的分离，增强了
主动防范风险意识。公司积极推进落实年度内部控制工作实施方案，

确保内控自评、专项检查、对标学习、内控培训等各项重点工作有效
落实，公司内控体系建设不断完善。
    （二）开展对标学习，加强内控精细化管理

    一是对标浙江省上市公司内部控制指标体系和其他上市公司内
控体系建设情况，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及
内部监督等方面，开展公司内控体系建设情况专项检查，分析存在的
问题与不足，并提出相应的解决方案与切实可行的提升方向，形成专
项检查报告。
    二是开展实地调研，对标招商港口内部控制与风险管理工作，查
找内控工作不足，进一步明晰大风控管理理念，风险管理是赋能，兼
顾价值保护和价值创造，通过调研学习不断完善企业内控体系建设，
进一步建立健全相关制度，提高精细化管理水平，有效防范企业经营
风险。
    （三）加强制度建设，构建内控管理长效机制
    2023 年，公司开展规章制度存量问题整治和推进基础管理提升
专项工作，一是完成制度存量问题专项整改，二是不断完善公司制度
体系建设，做好制度分级管理、信息化管理、分类查询工作。为适应
企业内部精细化管理要求，提升内控文档适用性，公司本级于 2023
年 12 月份启动内控文档更新工作，进一步提升内控文档有效性，构

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建内控管理长效机制。
    （四）提升风险防控意识，加强内控人才队伍建设

    针对当前新技术、新业态、新模式不断涌现，对企业内部控制提
出了新的挑战，公司依托外部专业机构开展系列学习与培训活动，一
是针对新纳入内控规范建设单位自评人员组织专题学习，二是针对各

单位内控职能部门负责人和内控工作人员组织开展内控实务培训。
2023 年 9 月公司召开内控工作推进暨专题培训会，针对内控小组成
员及下属单位内控建设岗位人员组织开展了内控业务知识的实操培

训，增强了内控人员能力与素质。2023 年 12 月组织“法务、合规、
内控”三合一培训，进一步提升全员风险防范意识和能力水平，有效
推动了公司内控体系建设工作规范开展。
    （五）夯实内控基础，完善内控工作体系
    1.拓展覆盖范围，推进内控规范体系建设
    根据年度内控规范实施工作方案安排，2023 年下半年完成宁波
港信息通信有限公司内控规范建设工作，于 2024 年 1 月完成了内控
文档的发布工作。
    2.开展一年两轮自评，提升内控管理实效
    2023 年，完成 2022 年度第二轮及 2023 年度第一轮内控自评工
作。其中，2023 年第一季度完成了 2022 年度第二轮现场测评工作，
纳入评价范围的 39 家单位（包括股份公司本级、下属 36 家主要分
子公司和 2 家合营单位）共认定内控缺陷 4 个，均为一般性缺陷。公
司 2022 年度内部控制自我评价报告按期进行了披露。
    2023 年第三季度完成了当年度第一轮内控自评工作，公司本级
及纳入评价范围的所属单位共认定内控缺陷 8 个，均为一般性缺陷。

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公司通过做好做实内控自评、强化整改落实，完善“以评促改、以改
促进”的动态机制，进一步强化内控执行、提升内控管理实效。

    （六）提升内控信息化水平，赋能公司高质量发展
    2023 年，公司信息网络项目建设投入 1.4 亿余元，主要用于生
产指挥中心、安全管控平台、大数据平台建设等方面，全面提升生产

经营管理的风险管控水平。成本费用管控系统实现公司下属一级管理
单位全覆盖，进一步提升了风险智能预警能力。税控系统功能升级，
建立适合公司的监控预警指标体系，实现监控指标的预警和分析，进

一步提升税务风险管控水平。上线业财融合综合应用系统，通过对接
合同法务系统信息，提高财务核算效率及精准度，实现实时精准监管，
有效防范合同风险，助推公司高质量发展。
    二、2024 年度内部控制规范实施工作方案
    2024 年是新中国成立 75 周年，是实施“十四五”规划的关键之
年，也是建设世界一流强港和世界一流企业的深化提升之年。公司将
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻学习党
的二十大精神以及习近平总书记在浙江和宁波舟山港考察时的重要
讲话精神，以“对标提升”为工作主线，以规范内控建设、完善管理制
度、强化信息化管理、加强内控人员队伍建设为重点，进一步完善内
部控制，优化公司治理，努力实现质量更高、效益更好、规模更大的
发展，全面开创公司“双一流”建设新局面。
    （一）夯实内控规范基础，提升内控建设水平
    一是进一步拓展内部控制覆盖面。拟选择宁波大榭集装箱码头有
限公司、浙江易港通电子商务有限公司、浙江智港通科技有限公司等
3 家单位开展内控规范体系建设。

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    二是根据《企业内部控制基本规范》及相关指引要求，认真组织
开展内控自我评价工作。

    1．评价工作总体安排
    2024 年将继续采用“一年两评”的方式，沿用矩阵测试法和调查问
卷法，对公司已实施内控规范建设的单位涉及内部控制应用指引中的

所有流程进行测试，并抽取重点单位进行现场流程测试，确保评价工
作质量。
    2．认真做好内控缺陷认定及整改

    通过对内部控制缺陷进行定性及定量分析，做好缺陷等级的认定
工作，并及时提出整改建议。公司内控办将组织对有关缺陷整改情况
进行跟踪、落实，同时对整改不到位的单位按照相关办法进行问责。
    3．内部控制评价报告编制与披露
    公司于 2024 年 3 月编制完成上年度内部控制设计与运行情况自
我评价报告，并按要求进行披露。
    （二）完善管理制度，提升内部管理水平
    一是系统梳理公司内部控制体系，及时对照公司制度完善更新，
形成科学规范、内容完整的制度保障体系，以数字化改革为契机，加
强上市公司制度信息化水平建设，不断优化制度发布管理平台，切实
提高内部管理水平。
    二是开展公司及下属单位制度诊断专项工作。从制度体系完整性、
合规性等方面诊断公司本部及典型下属单位制度建设情况，出具诊断
报告，分析存在的问题与不足，并提出相应的解决方案与切实可行的
提升方向，进一步促进公司稳定、健康、可持续发展。
    （三）加强信息化管控，提升内控管理能力

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    推进“管理制度化、制度流程化、流程信息化”管理提升，加快推
进数字化项目建设，高效率、高标准推进生产、业务流程系统应用和

数字化迭代升级，通过强化科技手段运用，用数字化手段提升公司生
产经营管理能力和财务管控能力，全面提升公司风险防控水平。2024
年继续在基层单位推广应用成本费用管控系统、应收账款管理系统、

税务管控系统等；开发宁波舟山港全面数字化电子发票平台，通过一
系列数字化整合实践，助力企业转型升级，实现和税控系统之间的对
接，强化发票风险管控和税务风险管控，进一步提升风险预警能力。

    （四）加强内控培训和内控审计，提升内控工作质量
    系统谋划大风控人才队伍建设和教育培训计划，增强风险防控工
作的主动权，持续加大对内控工作人员的培训力度，通过内部宣传和
培训，提高员工的内部控制意识和能力，一是针对新纳入内控规范建
设单位自评人员组织专题内控自评培训，二是针对各单位内控职能部
门负责人和内控工作人员定期组织开展内控实务培训，进一步提升内
控人员业务能力与风险防控意识。
    公司 2024 年度内部控制审计机构建议与公司财务报告审计机构
保持一致，内部控制审计具体工作安排由公司与外部审计机构协商确
定，根据审计结果编制内部控制审计报告。内部控制审计报告与内部
控制评价报告同时对外披露。




                                      宁波舟山港股份有限公司
                                         2024 年 3 月 26 日



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