永兴股份：永兴股份董事会审计委员会对大华会计师事务所履行监督职责情况报告2024-03-30
广州环投永兴集团股份有限公司董事会审计委员会
对大华会计师事务所履行监督职责情况报告
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》和广州环投永兴集团股份有限公司（以
下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，
公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将公司董
事会审计委员会对大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师
事务所”）2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、 2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
大华会计师事务所成立于 2012 年 2 月 9 日，注册地址为北京市海淀区西四
环中路 16 号院 7 号楼 1101，首席合伙人为梁春。
截至 2023 年末，大华会计师事务所合伙人数量 270 名，注册会计师数量 1,471
名（其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师数量 1,141 名）。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第一届董事会第十七次会议及 2024 年第一次临时股东大会审议通过了
《关于聘任会计师事务所的议案》，同意聘任大华会计师事务所为公司 2023 年度
审计机构，承担公司 2023 年度的财务审计及内控审计工作，聘请费用合计 168 万元。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
在执行审计工作的过程中，大华会计师事务所就相关审计人员的独立性、审
计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、
年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
大华会计师事务所审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识
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和从业资格，能够胜任本次审计工作。
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2023 年年报工作安排，大华会计师事务所对公司 2023 年度财务报
告及内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况
等进行核查并出具了专项报告。
经审计，大华会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年度的经营情况，公司按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。大华会
计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对大华会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、
独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备
为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
（二）审计委员会以通讯方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目负责
人召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员
安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）审计期间，审计委员会与会计师事务所保持有效沟通，了解审计过程
中相关情况，在大华会计师事务所出具 2023 年度审计报告初步审计意见后，以
通讯方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目负责人召开会议，审阅审计报
告初稿，对 2023 年度审计重点关注事项、审计风险等内容进行了沟通。
（四）审计报告出具后，审计委员会审议通过 2023 年年度报告、2023 年度
内部控制评价报告等内容，并同意提交公司董事会审议。
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四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》
《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥审查、监督的作用，对会
计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所
进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审
计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为大华会计师事务所在公司年报审计过程中坚持
以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完
成了公司 2023 年财务审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、
完整、清晰、及时。
特此报告。
广州环投永兴集团股份有限公司董事会审计委员会
2024 年 3 月 30 日
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