永兴股份：中信证券关于永兴股份2024年度日常关联交易预计的核查意见2024-03-30
中信证券股份有限公司关于
广州环投永兴集团股份有限公司
2024 年度日常关联交易预计的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为广州环
投永兴集团股份有限公司（以下简称“永兴股份”或“公司”）首次公开发行股
票并在主板上市的保荐人和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导）》《上海证券
交易所股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关规定，对永兴股份 2024
年度日常关联交易预计事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
公司第一届董事会独立董事专门会议第一次会议，对《关于 2024 年度日常
关联交易预计的议案》进行审议。独立董事专门会议认为：公司是依据 2023 年
日常交易情况及 2024 年生产经营计划对 2024 年度日常关联交易进行了预计，关
联交易均为公司及控股子公司日常生产经营所需，有利于公司生产经营持续、稳
定发展，交易定价公允，具有合理性，并严格按照相关规定履行批准程序，不会
对公司独立性造成不利影响，公司不会因此而对关联方形成依赖，不存在损害公
司及全体股东特别是中小股东利益的情形。独立董事一致同意将该项议案提交公
司董事会审议，关联董事需回避表决。
公司于 2024 年 3 月 28 日召开第一届董事会第十九次会议，审议《关于 2024
年度日常关联交易预计的议案》，关联董事李水江先生、张雪球先生、吴宁先生
回避表决，非关联董事表决一致通过该项议案。公司于同日召开第一届监事会第
十五次会议，审议通过《关于 2024 年度日常关联交易预计的议案》。该议案无需
提交公司股东大会审议。
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（二）2023 年度日常关联交易的预计和执行情况
公司于 2023 年 4 月 25 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过《关于
2023 年度日常关联交易预计的议案》；公司于 2023 年 10 月 10 日召开第一届董
事会第十五次会议，审议通过《关于新增 2023 年度日常关联交易的议案》；具体
2023 年度日常关联交易的预计和执行情况见下表：
预计金额与
2023 年 2023 年实际
关联交易 实际发生金
关联方 关联交易内容 预计金额 发生金额
类别 额差异较大
（万元） （万元）
的原因
安徽博世科环保科技股
采购设备、产
份有限公司及其下属子 1,221 3,139.56 /
品
向关联方 公司
购买原材 广州东部发展燃气有限
购买燃气 1,343 711.94 /
料、燃料 公司
和动力 广州环保投资集团有限 购买原材料、
183 374.35 /
公司及其下属子公司 运输设备等
小计 2,747 4,225.85 /
广州环投环境服务有限 飞灰固化物填
10,475 8,290.19 /
公司及其下属子公司 埋等服务
飞灰固化物运
接受关联 广州环投环境集团有限
输、绿化、保 8,844 7,924.04 /
方提供的 公司及其下属子公司
洁等服务
服务
广州环保投资集团有限 物业水电、车
518 255.57 /
公司及其下属子公司 辆维修等服务
小计 19,837 16,469.80 /
光大广环投环保能源 提供技术咨询
330 394.25 /
（肇庆）有限公司 服务
广州环投环境集团有限 提供垃圾处理
470 1,461.29
向关联方 公司及其下属子公司 服务
提供服务 提供垃圾处
广州环保投资集团有限
理、设备维护 322 289.22 /
公司及其下属子公司
服务等
小计 1,122 2,144.76 /
广州环保投资集团有限 承租办公楼、
396 439.02 /
其他 公司及其下属子公司 车辆等
小计 396 439.02 /
出租厂房及周
广州环保投资集团有限
其他 边场地、设备 69 75.91 /
公司及其下属子公司
等
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预计金额与
2023 年 2023 年实际
关联交易 实际发生金
关联方 关联交易内容 预计金额 发生金额
类别 额差异较大
（万元） （万元）
的原因
小计 69 75.91 /
合计 24,171 23,355.34 /
公司 2023 年日常关联交易实际发生金额合计数为 23,355.34 万元，小于 2023
年日常关联交易预计金额合计数 24,171 万元。
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（二）2024 年度日常关联交易预计情况
2024 年 1-2 月 本次预计金额
2023 年实际
2024 年预计 占同类业 与关联方累计 占同类业 与上年实际发
关联交易类别 关联方 关联交易内容 发生金额
金额（万元） 务比例 已发生的交易 务比例 生金额差异较
（万元）
金额（万元） 大的原因
广州东部发展燃气有限公司 购买燃气 860 40% 91.55 711.94 52.99% /
向关联方购买
广州环保投资集团有限公司 购买原材料、运输设
原材料、燃料 200 / / 374.35 / /
及其下属子公司 备等
和动力
小计 1,060 / 91.55 1,086.29 / /
广州环投环境服务有限公司 飞灰固化物填埋等服
8,800 100.00% 1,258.62 8,290.19 100.00% /
及其下属子公司 务
广州环投环境集团有限公司 飞灰固化物运输、绿
接受关联方提 5,700 90.00% 1,485.93 7,924.04 92% /
及其下属子公司 化、保洁等服务
供的服务
广州环保投资集团有限公司 物业水电、车辆维修
350 100.00% 28.76 255.57 100.00% /
及其下属子公司 等服务
小计 14,850 / 2,773.31 16,469.80 / /
广州发展电力科技有限公司 提供运营服务等 40 / 18.25 / / /
广州环投环境集团有限公司
向关联方销售 提供垃圾处理服务 100 / 11.60 1,461.29 0.49%
及其下属子公司
产品或提供服
广州环保投资集团有限公司 提供垃圾处理、设备
务 300 / 127.35 289.22 / /
及其下属子公司 维护服务等
小计 440 / 157.20 1,750.51 / /
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2024 年 1-2 月 本次预计金额
2023 年实际
2024 年预计 占同类业 与关联方累计 占同类业 与上年实际发
关联交易类别 关联方 关联交易内容 发生金额
金额（万元） 务比例 已发生的交易 务比例 生金额差异较
（万元）
金额（万元） 大的原因
广州环保投资集团有限公司
承租办公楼、车辆等 700 40% 124.94 439.02 30.46% /
其他 及其下属子公司
小计 700 / 124.94 439.02 / /
广州环保投资集团有限公司 出租厂房及周边场
170 55% 47.76 75.91 49.60% /
其他 及其下属子公司 地、设备等
小计 170 / 47.76 75.91 / /
合计 17,220 / 3,194.76 19,821.53 / /
公司 2024 年度日常关联交易预计情况可能与实际情况存在差异，公司将根据实际交易情况，可以在同一控制下的不同关联方之间
进行额度调剂（包括不同关联交易类型间的调剂），总额不超过预计金额。
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二、关联方基本情况
（一）广州环保投资集团有限公司
1、统一社会信用代码：91440101671815024A
2、成立时间：2008-01-23
3、注册地：广州市越秀区流花路 121 号（南塔）1218 房
4、法定代表人：李水江
5、注册资本：354,399.531915 万人民币
6、主营业务：环保咨询服务；热力生产和供应；城市生活垃圾经营性清扫、
收集、运输服务；固体废物治理；污水处理及其再生利用；环境保护专用设备制
造；机械设备销售；电气机械设备销售；电力设施器材销售；电气设备销售；环
境保护专用设备销售。
7、与公司的关联关系：广州环保投资集团有限公司系公司直接控股股东。
8、截至 2023 年 12 月 31 日，广州环保投资集团有限公司资产总额 285.61
亿元，净资产 92.33 亿元；2023 年实现营业收入 50.73 亿元，净利润 6.42 亿元。
（上述财务数据未经审计）
（二）广州环投环境服务有限公司
1、统一社会信用代码：91440101556650180Y
2、成立时间：2010-05-18
3、注册地：广州市白云区太和镇兴太三路 001 号
4、法定代表人：齐添
5、注册资本：25,500 万人民币
6、主营业务：污水处理及其再生利用；机械设备销售；环境保护专用设备
销售；建筑材料销售；建筑用钢筋产品销售；国内贸易代理；以自有资金从事投
资活动；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；工
6
程和技术研究和试验发展；工程管理服务；环保咨询服务；市政设施管理；固体
废物治理；土壤污染治理与修复服务；发电业务、输电业务、供（配）电业务；
城市生活垃圾经营性服务；建设工程施工。
7、与公司的关联关系：广州环投环境服务有限公司系公司直接控股股东广
州环保投资集团有限公司控制的下属企业。
8、截至 2023 年 12 月 31 日，广州环投环境服务有限公司资产总额 12.71 亿
元，净资产 4.39 亿元；2023 年实现营业收入 2.91 亿元，净利润 0.40 亿元。（上
述财务数据未经审计）
（三）广州环投环境集团有限公司
1、统一社会信用代码：91440101MA5AP4YD5L
2、成立时间：2018-01-12
3、注册地：广州市越秀区流花路 121 号（南塔）701 房（仅限办公）
4、法定代表人：徐学安
5、注册资本：30,000 万人民币
6、主营业务：城市生活垃圾经营性服务；城乡市容管理；污水处理及其再
生利用等。
7、与公司的关联关系：广州环投环境集团有限公司系公司直接控股股东广
州环保投资集团有限公司控制的下属企业。
8、截至 2023 年 12 月 31 日，广州环投环境集团有限公司资产总额 13.55 亿
元，净资产 3.68 亿元；2023 年实现营业收入 7.45 亿元，净利润 0.03 亿元。（上
述财务数据未经审计）
（四）广州东部发展燃气有限公司
1、统一社会信用代码：91440101578048502N
2、成立时间：2011-07-14
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3、注册地：广州市增城区新城大道 400 号新城总部中心 22 号楼 301
4、法定代表人：王电
5、注册资本：9,500 万人民币
6、主营业务：工程管理服务；日用品销售；厨具卫具及日用杂品批发；厨
具卫具及日用杂品零售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；电气信号设备
装置销售；燃气经营等。
7、与公司的关联关系：广州东部发展燃气有限公司系公司间接控股股东广
州产业投资控股集团有限公司控制的下属企业。
8、截至 2023 年 12 月 31 日，广州东部发展燃气有限公司资产总额 6.55 亿
元，净资产 2.25 亿元；2023 年实现营业收入 7.79 亿元，净利润 0.25 亿元。（上
述财务数据未经审计）
（五）广州发展电力科技有限公司
1、统一社会信用代码：91440101347432371K
2、成立时间：2015-06-29
3、注册地：广州市南沙区南沙街港前大道南 162 号第十六层自编 12 单元
4、法定代表人：陈文
5、注册资本：5,000 万人民币
6、主营业务：太阳能技术研究、开发、技术服务；机电设备安装服务；工
程和技术研究和试验发展；工程项目管理服务；工程总承包服务；电力工程设计
服务；机电设备安装工程专业承包；工程施工总承包；送变电工程专业承包；电
力输送设施安装工程服务；建筑物电力系统安装；太阳能光伏供电系统的安装及
售后服务；热力管网建设；实验室检测（涉及许可项目的需取得许可后方可从事
经营）；工程技术咨询服务；工程建设项目招标代理服务；工程监理服务；安全
生产技术服务；充电桩设施安装、管理；节能技术咨询、交流服务；能源管理服
务；项目投资（不含许可经营项目，法律法规禁止经营的项目不得经营）；输油、
8
输气管道工程施工服务；输油、输气管道设施安装服务;输水管道工程施工服务；
输水管道设施安装服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易
（许可审批类商品除外）；打包、装卸、运输全套服务代理；其他仓储业（不含
原油、成品油仓储、燃气仓储、危险品仓储）；承装（修、试）电力设施。
7、与公司的关联关系：广州发展电力科技有限公司系公司间接控股股东广
州产业投资控股集团有限公司控制的下属企业。
8、截至 2023 年 12 月 31 日，广州发展电力科技有限公司资产总额 2.46 亿
元，净资产 0.18 亿元；2023 年实现营业收入 2.73 亿元，净利润 0.01 亿元。（上
述财务数据未经审计）
（六）前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析
上述关联方资信状态良好，均不属于失信被执行人，不存在影响偿债能力的
重大或有事项。其经营情况和财务状况正常，同类关联交易执行情况符合公司要
求，关联方具备持续经营和服务的履约能力。
三、关联交易定价政策和定价依据
（一）日常关联交易的主要内容
公司及控股子公司 2024 年预计与关联方发生的日常关联交易，主要是为满
足公司生产经营需要开展的燃料供应、飞灰固化物填埋、运输、绿化保洁、物业
管理、生产办公场地租赁等日常关联交易。
（二）日常关联交易的定价依据
公司与关联方之间发生的各项日常关联交易，均在自愿平等、公平公允的原
则下进行，定价遵循市场公平、公正、公开的原则，不存在损害公司及全体股东
特别是中小股东利益情况。
各项交易的定价按以下标准及顺序确定：
1、上述各项日常关联交易有政府定价的，直接适用此价格；
2、如该交易事项实行政府指导价的，在政府指导价的范围内合理确定交易
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价格；
3、如该交易事项无政府定价或政府指导价，双方参考当地市场价格、同非
关联第三方的交易价格或通过采购招标确定的交易价格。
四、关联交易目的和交易对公司的影响
上述关联交易均为公司及控股子公司日常生产经营所需，有利于公司生产经
营持续、稳定发展，交易定价公允，具有合理性，并严格按照相关规定履行批准
程序，不会对公司独立性造成不利影响，公司不会因此而对关联方形成依赖，不
存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
五、保荐人核查意见
公司 2024 年度日常关联交易预计事项已经公司第一届董事会第十九次会议、
第一届监事会第十五次会议审议通过，关联董事予以回避表决，本事项已经公司
独立董事专门会议审议通过。上述决策程序符合《上海证券交易所股票上市规则》
及《公司章程》的有关规定及公司关联交易管理制度等相关规定。
公司日常关联交易均为公司正常业务经营需要，定价遵循市场原则，公司及
控股子公司的主要业务不会因此类交易对关联方形成依赖，不会影响公司独立性，
不会损害公司及全体股东特别是中小股东的利益。
综上所述，保荐人对公司 2024 年度日常关联交易预计事项无异议。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广州环投永兴集团股份有限公司
2024 年度日常关联交易预计的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
程 欣 黄艺彬
中信证券股份有限公司
年 月 日
