江西省盐业集团股份有限公司
                2023 年度董事会审计委员会履职报告


    根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》《江西省盐业集团股份有限公司章程》及《江西
省盐业集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则》的相关规定，江西省盐业
集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员
会”）在 2023 年度内勤勉尽责，充分发挥了审计委员会作用，现将 2023 年度履
职情况报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    报告期内，公司第二届董事会审计委员会由廖义刚先生、罗小平先生和吴军
先生 3 名董事组成，其中廖义刚先生、罗小平先生为独立董事，吴军先生为公司
董事，廖义刚先生为会计专业人士并担任审计委员会召集人。2023 年 12 月 8 日，
廖义刚独立董事因个人工作原因辞去公司独立董事、审计委员会主任职务。2024
年 2 月 26 日经 2024 年第一次临时股东大会决议通过，补选袁业虎为公司第二届
董事会独立董事、第二届董事会审计委员会主任，任职至第二届董事会任期届满
时止。
    目前审计委员会由独立董事袁业虎先生、独立董事罗小平先生、董事吴军先
生组成，审计委员会的成员资格和构成均符合有关法律法规的规定。
    二、2023 年会议召开情况
    报告期内，公司审计委员会严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司
治理准则》、《公司章程》、《审计委员会工作细则》及其他相关规定，共召开 4 次
会议，审议 19 项议案，全体成员均以现场或以通讯参会的方式出席了会议。主
要就关联交易、内部控制评价及内部审计工作等事项进行了审议，并对相关会议
决议进行了确认。
    三、2023 年度履职情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，审计委员会与公司聘请的审计机构大信会计师事务所（特殊普通
合伙）进行了充分的沟通和讨论，了解审计计划、听取审计工作进展情况、审计
发现的问题和审计结果，并对其审计工作进行监督评估。审计委员会认为大信会
计师事务所（特殊普通合伙）遵循了独立、客观、公正的职业准则，公允合理地
发表了独立审计意见，表现出良好的职业素养，较好地完成了公司委托的各项审
计工作。
    （二）监督及评估内部审计工作
    报告期内，审计委员会认真审阅公司年度内部审计工作计划，督促公司内部
审计工作实施，经审阅内部审计工作报告，我们未发现公司内部审计工作存在重
大问题，认为内部审计工作能够有效完成。

    （三）审阅公司财务报告并发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是
真实、准确、完整的，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情
形，公允反映了公司财务状况及经营成果，审议通过了财务报告并提交公司董事
会审议通过。
    （四）监督评估内部控制的有效性
    报告期内，审计委员会重点关注公司内部控制建设，持续推进公司内部
控制制度的不断完善。审计委员会认为公司严格执行各项法律法规、公司章
程等规章制度，股东大会、董事会和监事会运作规范，切实保障了公司与股
东的合法权益。同时，审计委员会审阅了公司内部控制评价报告，了解了公
司内部控制建设和执行情况，认为报告真实反映了公司内部控制情况，不存
在内部控制重大缺陷和重要缺陷，并同意提交公司董事会审议。
    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，审计委员会协调公司管理层、财务部、审计部等相关部门与外部
审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内控体系建设等问题
征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展财务报告审计相关工作，有
效促进公司财务和内控规范，共同发挥监督功能，保证了审计工作的顺利开展。
    （六）对公司重大关联交易事项的审核
    报告期内，审计委员会对公司的关联交易进行了审查，认为公司的关联交易
均为正常业务所需，遵循了公开、公平、公正的原则，交易价格按照市场公允价
格结算，不存在损害公司及中小股东利益的行为，亦不影响公司的独立性。
    四、总体评价
    报告期内，审计委员会依据相关法律法规的要求，本着对公司、股东、特别
是中小股东负责的态度，恪尽职守，勤勉尽责，发挥监督、审查、指导的职能，
有效促进了公司内控建设和财务规范，促进了公司董事会规范决策和公司规范治
理，保证了公司和中小股东的合法权益，较好地履行了审计委员会的职责。
    2024 年度，审计委员会将继续认真、勤勉、忠实地履行职责，加强同公司经
营管理层、外部审计机构、财务部门、内部审计部门的沟通，科学、有效地履行
审计委员会的职责和义务，促进公司稳健经营、规范运作，促进公司完善治理，
维护公司与全体股东的共同利益。




                           江西省盐业集团股份有限公司董事会审计委员会
                                                       2024 年 4 月 17 日
（此页无正文，为《2023 年度董事会审计委员会履职报告》签字页）




   袁业虎                         吴军                          罗小平




                                                         2024 年 4 月 17 日