新疆宝地矿业股份有限公司
       关于审计与合规管理委员会 2023 年度对
           会计师事务所履行监督职责情况报告
    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市
公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023
年 12 月修订）》和《公司章程》等规定和要求，公司董事会审计与合
规管理委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计
与合规管理委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况报
告如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况：
    机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大
华所”或“大华会计师事务所”）
    成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公
司转制为特殊普通合伙企业）
    组织形式：特殊普通合伙
    注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
    首席合伙人：梁春
    截至 2023 年 12 月 31 日，大华会计师事务所有合伙人 270 人，
注册会计师 1,471 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师 1,141 人。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    公司于 2023 年 4 月 17 日、2023 年 6 月 16 日分别召开第三届董

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事会第十三次会议和 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘
会计师事务所的议案》，同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2023 年度审计机构。
    二、2023 年度会计师事务所履职情况
    根据审计业务约定书，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他
执业规范，以及公司 2023 年报工作安排，大华会计师事务所对公司
2023 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控
股股东及其他关联方占用资金情况进行核查并出具专项报告。
    2023 年度报告审计期间，大华会计师事务所就审计人员独立性、
审计工作小组人员构成、审计计划、风险判断、本年度审计重点等事
项与公司进行了事前、事中、事后沟通。经审计，大华会计师事务所
认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于 2023 年 12 月 31
日按照相关规定在所有重大方面保持了有效的内部控制。大华会计师
事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
    三、审计与合规管理委员会对会计师事务所监督职责情况
    根据《公司章程》《董事会审计与合规管理委员会工作细则》等
有关规定，审计与合规管理委员会对大华所履行监督职责的情况如下：
    （一）审计与合规管理委员会对大华所的专业胜任能力、投资者
保护能力、诚信状况、独立性及过往审计工作情况及其执业质量等进
行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业
能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 16 日，公司董事
会审计与合规管理委员会召开审计与合规管理委员会会议，审议通过

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了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘任大华所为公司
2023 年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。
    （二）2023 年 12 月 27 日，审计与合规管理委员会通过线上会
议形式与负责公司审计工作的注册会计师召开工作沟通会议，就 2023
年度财务报告审计工作的审计范围、审计方案、独立性、审计团队架
构等相关事项进行了沟通，并讨论通过了大华所对公司 2023 年度审
计计划，同时对 2023 年度 1-9 月预审结果和审计调整事项、专委会
关注的事项进行了沟通，专委会听取了大华所关于公司审计过程中发
现的问题及后续工作情况等进行了汇报，并对审计发现问题提出建议。
    （三）2024 年 4 月 2 日，审计与合规管理委员会以通讯方式召
开了 2024 年第一次沟通会议，负责公司审计工作的注册会计师及项
目经理汇报了 2023 年年度审计情况，对调整事项、审计结论、专门
委员会关注事项进行沟通汇报；主任委员宋岩女士重点询问了与财务
报表及披露有关的重要事项在审计中的策略和工作开展有关情况，并
对审计工作提出建议。
    （四）2024 年 4 月 3 日，审计与合规管理委员会以现场结合通
讯方式召开 2024 年第二次会议，审议通过公司 2023 年年度报告、财
务决算报告、内部控制评价报告、2023 年度募集资金存放与实际使用
情况的专项报告等议案并同意提交董事会审议。
    四、总体评价
    审计与合规管理委员会认为大华所在公司年报审计过程中坚持
以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素
质，按时完成了公司 2023 年度财务报告审计相关工作，审计行为规
范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

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   2024 年度，审计与合规管理委员会继续发挥委员会的专业职能，
严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》
《新疆宝地矿业股份有限公司董事会审计与合规管理委员会工作细
则》等有关规定，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审
计工作；在后续的工作中继续保持与会计师事务所的沟通，督促会计
师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告或提出专业的指导
意见，切实履行审计与合规管理委员会对会计师事务所的监督职责。


                             新疆宝地矿业股份有限公司董事会
                                       审计与合规管理委员会
                                           2024 年 4 月 10 日




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