中国农业银行股份有限公司
2024 年第三季度
第三支柱信息披露报告
目 录
1. 引言 ........................................................................................................................................... 1
2. 风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览 ........................................................... 2
3. 宏观审慎监管措施 ................................................................................................................... 6
4. 杠杆率 ....................................................................................................................................... 7
5. 流动性风险 ............................................................................................................................. 10
1. 引言
《中国农业银行股份有限公司 2024 年第三季度第三支柱信息披露报告》根据《商业
银行资本管理办法》（国家金融监督管理总局令 2023 年第 4 号）及相关规定编制并披露。
报告包括风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览，宏观审慎监管措施，杠杆率，
流动性风险等内容。
本行建立完善的信息披露治理结构，由董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控
制流程，对信息披露内容进行合理审查，确保第三支柱披露信息真实、可靠。2024 年 10
月 30 日，本行董事会 2024 年第 9 次会议审议通过了本报告。
1
2. 风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览
2.1 KM1：监管并表关键审慎监管指标
人民币百万元，百分比除外
a b c
2024 年 9 月 30 日 2024 年 6 月 30 日 2024 年 3 月 31 日
可用资本（数额）
1 核心一级资本净额 2,536,956 2,461,676 2,461,497
2 一级资本净额 2,996,528 3,041,241 2,981,070
3 资本净额 4,010,473 4,080,093 3,983,317
风险加权资产（数额）
4 风险加权资产合计 22,222,837 22,109,317 21,651,943
风险加权资产合计（应用资
4a 22,222,837 22,109,317 21,651,943
本底线前）
资本充足率
5 核心一级资本充足率（%） 11.42% 11.13% 11.37%
核心一级资本充足率（%）（应
5a 11.42% 11.13% 11.37%
用资本底线前）
6 一级资本充足率（%） 13.48% 13.76% 13.77%
一级资本充足率（%）（应用
6a 13.48% 13.76% 13.77%
资本底线前）
7 资本充足率（%） 18.05% 18.45% 18.40%
资本充足率（%）（应用资本
7a 18.05% 18.45% 18.40%
底线前）
其他各级资本要求
8 储备资本要求（%） 2.50% 2.50% 2.50%
9 逆周期资本要求（%） 0.00% 0.00% 0.00%
全球系统重要性银行或国内
10 系统重要性银行附加资本要 1.00% 1.00% 1.00%
求（%）1
其他各级资本要求（%）
11 3.50% 3.50% 3.50%
（8+9+10）
满足最低资本要求后的可用
12 核心一级资本净额占风险加 6.42% 6.13% 6.37%
权资产的比例（%）
2
a b c
2024 年 9 月 30 日 2024 年 6 月 30 日 2024 年 3 月 31 日
杠杆率
13 调整后表内外资产余额 45,291,103 43,664,384 43,916,427
14 杠杆率（%）2 6.62% 6.97% 6.79%
14a 杠杆率 a（%）3 6.62% 6.97% 6.79%
14b 杠杆率 b（%）4 6.62% 6.97% 6.77%
14c 杠杆率 c（%）5 6.62% 6.97% 6.77%
流动性覆盖率
15 合格优质流动性资产 7,565,521 7,091,625 6,315,951
16 现金净流出量 5,973,769 5,896,183 4,815,009
17 流动性覆盖率（%） 126.65% 120.27% 131.17%
净稳定资金比例
18 可用稳定资金合计 29,849,960 29,032,619 29,356,122
19 所需稳定资金合计 22,479,058 21,995,471 22,285,419
20 净稳定资金比例（%） 132.79% 131.99% 131.73%
注：1.本集团 2023 年 11 月升入全球系统重要性银行第二档银行，按监管要求需在 2025 年 1 月 1 日满足 1.5%的附加资
本要求，目前仍按照第一档银行附加资本要求 1%执行。
2.杠杆率为考虑临时豁免存款准备金的杠杆率。
3.杠杆率 a 为不考虑临时豁免存款准备金的杠杆率。
4.杠杆率 b 为考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆
率。
5.杠杆率 c 为不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠
杆率。
3
2.2 OV1：风险加权资产概况
本行根据《商业银行资本管理办法》计量资本充足率，采用非零售初级内部评级法、
零售高级内部评级法计量信用风险加权资产，采用权重法计量内部评级法未覆盖的信用风
险加权资产，采用标准法计量市场风险加权资产，采用标准法计量操作风险加权资产。
人民币百万元
a b c
风险加权资产 最低资本要求 1
2024 年 9 月 30 日 2024 年 6 月 30 日 2024 年 9 月 30 日
1 信用风险 20,473,716 20,437,643 1,637,897
信用风险（不包括交易对手信用
风险、信用估值调整风险、银行
2 20,353,338 20,287,327 1,628,267
账簿资产管理产品和银行账簿
资产证券化）
3 其中：权重法 6,960,262 6,895,546 556,821
其中：证券、商品、外汇交
4 - - -
易清算过程中形成的风险暴露
其中：门槛扣除项中未扣除
5 434,534 430,320 34,763
部分
6 其中：初级内部评级法 11,422,621 11,374,518 913,810
7 其中：监管映射法 - - -
8 其中：高级内部评级法 1,970,455 2,017,263 157,636
9 交易对手信用风险 62,753 90,551 5,020
10 其中：标准法 62,753 90,551 5,020
11 其中：现期风险暴露法 - - -
12 其中：其他方法 - - -
13 信用估值调整风险 13,360 16,231 1,069
14 银行账簿资产管理产品 39,791 39,972 3,183
15 其中：穿透法 3,880 3,820 310
16 其中：授权基础法 36,242 36,733 2,899
17 其中：适用 1250%风险权重 632 637 51
其中：杠杆调整 (963) (1,218) (77)
4
a b c
风险加权资产 最低资本要求 1
2024 年 9 月 30 日 2024 年 6 月 30 日 2024 年 9 月 30 日
18 银行账簿资产证券化 4,474 3,562 358
19 其中：资产证券化内部评级法 - - -
20 其中：资产证券化外部评级法 980 1,417 78
21 其中：资产证券化标准法 3,739 2,538 299
其中：适用 1250%风险权重 3 3 -
其中：基于监管上限的调整
(248) (396) (19)
项目
22 市场风险 260,304 182,857 20,824
23 其中：标准法 260,304 182,857 20,824
24 其中：内部模型法 - - -
25 其中：简化标准法 - - -
交易账簿和银行账簿间转换的
26 - - -
资本要求
27 操作风险 1,488,817 1,488,817 119,105
因应用资本底线而导致的额外
28 - -
调整
29 合计 22,222,837 22,109,317 1,777,826
注：1.最低资本要求：本期末的第一支柱资本要求，等于风险加权资产乘以 8%。
5
3. 宏观审慎监管措施
GSIB1：全球系统重要性银行评估指标
本集团自 2014 年首次入选全球系统重要性银行开始，每年在上市公司年度报告中披
露全球系统重要性银行评估指标，各期评估指标结果详见：
http://www.abchina.com/cn/AboutABC/investor_relations/report/am/。
6
4. 杠杆率
4.1 LR1：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异
人民币百万元
a
2024 年 9 月 30 日
1 并表总资产 43,553,293
2 并表调整项 (192,298)
3 客户资产调整项 -
4 衍生工具调整项 66,880
5 证券融资交易调整项 4,365
6 表外项目调整项 1,869,862
7 资产证券化交易调整项 -
8 未结算金融资产调整项 (745)
9 现金池调整项 -
10 存款准备金调整项（如有） -
11 审慎估值和减值准备调整项 -
12 其他调整项 (10,254)
13 调整后表内外资产余额 45,291,103
7
4.2 LR2：杠杆率
人民币百万元，百分比除外
a b
2024 年 9 月 30 日 2024 年 6 月 30 日
表内资产余额
1 表内资产（除衍生工具和证券融资交易外） 42,903,980 42,549,540
2 减：减值准备 (980,343) (1,517,427)
3 减：一级资本扣减项 (10,254) (10,101)
未结算金融资产调整项 (745) (1,956)
调整后的表内资产余额（衍生工具和证券融资
4 41,912,638 41,020,056
交易除外）
衍生工具资产余额
各类衍生工具的重置成本（扣除合格保证金，
5 19,825 29,785
考虑双边净额结算协议的影响）
6 各类衍生工具的潜在风险暴露 75,165 75,271
7 已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 - -
8 减：因提供合格保证金形成的应收资产 - -
减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交
9 - -
易形成的衍生工具资产余额
10 卖出信用衍生工具的名义本金 - -
11 减：可扣除的卖出信用衍生工具资产余额 - -
12 衍生工具资产余额 94,990 105,056
证券融资交易资产余额
13 证券融资交易的会计资产余额 1,409,248 739,325
14 减：可以扣除的证券融资交易资产余额 - -
15 证券融资交易的交易对手信用风险暴露 4,365 6,672
代理证券融资交易形成的证券融资交易资产
16 - -
余额
17 证券融资交易资产余额 1,413,613 745,997
表外项目余额
18 表外项目余额 6,645,087 6,424,842
8
a b
2024 年 9 月 30 日 2024 年 6 月 30 日
19 减：因信用转换调整的表外项目余额 (4,754,679) (4,612,249)
20 减：减值准备 (20,546) (19,318)
21 调整后的表外项目余额 1,869,862 1,793,275
一级资本净额和调整后表内外资产余额
22 一级资本净额 2,996,528 3,041,241
23 调整后表内外资产余额 45,291,103 43,664,384
杠杆率
24 杠杆率 6.62% 6.97%
24a 杠杆率 a1 6.62% 6.97%
25 最低杠杆率要求 4.00% 4.00%
26 附加杠杆率要求 6 0.50% 0.50%
各类平均值的披露
27 证券融资交易的季日均余额 1,363,228 677,115
27a 证券融资交易的季末余额 1,409,248 739,325
28 调整后表内外资产余额 a4 45,245,083 43,602,174
28a 调整后表内外资产余额 b5 45,245,083 43,602,174
29 杠杆率 b2 6.62% 6.97%
29a 杠杆率 c3 6.62% 6.97%
注：1.杠杆率 a 为不考虑临时豁免存款准备金的杠杆率，等于第 22 行/（第 23 行+临时豁免的存款准备金）。
2.杠杆率 b 为考虑临时豁免存款准备金、采用证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率，等于第 22
行/第 28 行。
3.杠杆率 c 为不考虑临时豁免存款准备金、采用证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率，等于第 22
行/第 28a 行。
4.调整后表内外资产余额 a 为考虑临时豁免存款准备金、采用证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整
后表内外资产余额。
5.调整后表内外资产余额 b 为不考虑临时豁免存款准备金、采用证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调
整后表内外资产余额。
6.本集团 2023 年 11 月升入全球系统重要性银行第二档银行，按监管要求需在 2025 年 1 月 1 日满足 0.75%的附加杠
杆率要求，目前仍按照第一档银行附加杠杆率要求 0.5%执行。
9
5. 流动性风险
LIQ1：流动性覆盖率
《商业银行流动性风险管理办法》要求商业银行的流动性覆盖率应不低于 100%。同
时，《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》要求商业银行按照发布财务报告的频率披露
流动性覆盖率信息，自 2017 年起，披露季内每日数值的简单算术平均值，并披露计算该
平均值所依据的每日数值的个数。
本集团按照《商业银行流动性风险管理办法》及相关统计制度规定计算流动性覆盖率。
本集团 2024 年第三季度流动性覆盖率日均值为 126.65%，计算该平均值所依据的数值个
数为 92 个。本集团合格优质流动性资产主要包括现金、压力条件下可动用的存放央行超
额准备金、以及满足《商业银行流动性风险管理办法》中一级和二级资产定义的债券。
2024 年第三季度流动性覆盖率及各明细项目的平均值如下表所示。
人民币百万元，百分比除外
a b
2024 年第三季度
折算前数值 折算后数值
合格优质流动性资产
1 合格优质流动性资产 8,910,552
现金流出
2 零售存款、小企业客户存款 18,815,892 1,794,425
3 其中：稳定存款 1,743,194 87,155
4 其中：欠稳定存款 17,072,698 1,707,270
5 无抵（质）押批发融资 13,727,317 5,798,475
6 其中：业务关系存款（不包括代理行业务） 4,670,579 1,153,180
7 其中：非业务关系存款（所有的交易对手） 8,996,018 4,584,575
8 其中：无抵（质）押债务 60,720 60,720
9 抵（质）押融资 21,113
10 其他项目 2,692,755 1,296,136
10
a b
2024 年第三季度
折算前数值 折算后数值
其中：与衍生工具及其他抵（质）押品要
11 1,180,796 1,180,796
求相关的现金流出
其中：与抵（质）押债务工具融资流失相
12 199 199
关的现金流出
13 其中：信用便利和流动性便利 1,511,760 115,141
14 其他契约性融资义务 190,817 190,817
15 或有融资义务 3,999,684 17,088
16 预期现金流出总量 9,118,054
现金流入
17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 891,910 891,910
18 完全正常履约付款带来的现金流入 1,692,841 922,952
19 其他现金流入 1,329,423 1,329,423
20 预期现金流入总量 3,914,174 3,144,285
调整后数值
21 合格优质流动性资产 7,565,521
22 现金净流出量 5,973,769
23 流动性覆盖率（%） 126.65%
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