国联证券:国联证券股份有限公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告2024-03-27
国联证券股份有限公司
董事会审计委员会2023年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第1号——规范运作》《国联证券股份有限公司章程》
(以下简称“《公司章程》”)和《国联证券股份有限公司董事会审
计委员会议事规则》的规定,报告期内,国联证券股份有限公司(以
下简称“公司”或“本公司”)董事会审计委员会本着勤勉尽责的原
则,充分履行了审查、监督职能,切实有效地开展工作,为完善公司
治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用,现就2023年度的履职
情况报告如下:
一、董事会审计委员会的基本情况
截至本报告期末,公司董事会审计委员会成员为3人,具体组成
人员为:吴星宇、朱贺华、高伟,其中吴星宇先生为主任委员。董事
会审计委员会成员均为公司独立董事,包括1名会计专业的独立董事,
符合监管要求及《公司章程》等相关文件的规定。
二、董事会审计委员会会议的召开情况
2023年度,公司董事会审计委员会共召开会议5次,审议通过议
案20项。具体情况参见下表:
序号 届次 时间 会议主要内容
第五届董事会审 审议通过《2022年年度报告》《董事
1 计委员会第二次 2023/3/28 会审计委员会2022年度履职情况报
会议 告》《关于预计公司2023年度日常关
1
联交易的议案》《2022年度财务决算
报告》《关于续聘2023年度审计机构
的议案》《2022年度内部控制评价报
告》《关于提请审议公司2022年度重
大关联交易专项审计报告的议案》
《关于确认公司关联方名单的议
案》《关于申请股质风险项目账面核
销的议案》
第五届董事会审
审议通过《国联证券股份有限公司
2 计委员会第三次 2023/4/28
2023年第一季度报告》
会议
审议通过《国联证券股份有限公司
2023年半年度报告》《关于未来三
年(2024年-2026年)股东回报规划
第五届董事会审
的议案》《关于修订关联交易管理
3 计委员会第四次 2023/8/28
制度的议案》《关于确认公司关联
会议
方名单的议案》《关于启动2024-
2026年度会计师事务所选聘工作的
议案》
审议通过《国联证券股份有限公司
第五届董事会审 2023年第三季度报告》《关于为国联
4 计委员会第五次 2023/10/27 证券(香港)有限公司提供担保续
会议 期的议案》《关于设立国联招证科创
基金暨关联交易的议案》
审议通过《关于与国联集团续签持
第五届董事会审
续性关联交易框架协议并确定年度
5 计委员会第六次 2023/12/27
上限的议案》《关于上海星立方大厦
会议
B栋租赁与装修暨关联交易的议案》
报告期内,审计委员会委员积极参加会议,认真审议会议文件,
并结合各位委员的专业背景提出建议,积极指导公司改进相关工作。
审计委员会委员出席会议情况如下:
委员姓名 应出席次数 实际出席次数
吴星宇 5 5
朱贺华 5 5
高伟 5 5
三、董事会审计委员会相关工作履职情况
(一)年报审计工作中的履职情况
审计委员会重视年度审计工作,认真审阅了会计师事务所提交的
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年度财务报表及内部控制审计计划,包括相关审计范围、审计目标和
工作内容,确定了年度审计报告出具时间。同时,审计委员会协调公
司经营管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构保持良好沟
通,配合审计工作顺利开展。审计委员会对审计进展进行监督,与审
计机构就重点审计领域和审计方法进行沟通与交流,听取审计机构关
于公司年度审计初审情况的汇报,对审计结果发表同意意见。
(二)审核财务报告
董事会审计委员会审议了《国联证券股份有限公司 2022 年年度
报告》、《国联证券股份有限公司 2023 年第一季度报告》、《国联证券
股份有限公司 2023 年半年度报告》、《国联证券股份有限公司 2023 年
第三季度报告》,认为公司相关报告的编制符合中国企业会计准则和
国际财务报告准则的相关规定,真实公允地反映了公司财务状况和经
营成果,符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定,
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
(三)监督及评估外部审计机构工作情况
2023 年 3 月 28 日,董事会审计委员会审议了《关于续聘 2023 年
度审计机构的议案》,认为公司续聘德勤华永会计师事务所(特殊普
通合伙)与德勤关黄陈方会计师行为公司外部审计机构,聘用程序
符合相关法律、法规的规定。同意续聘其为公司 2023 年度外部审计
机构,对 2023 年公司财务报告及内部控制有效性进行审计并出具审
计报告,相关费用提请公司股东大会授权经营层依照市场公允合理的
定价原则与会计师事务所协商确定。
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2023 年 8 月 28 日,董事会审计委员会听取了德勤华永会计师事
务所(特殊普通合伙)关于对国联证券 2023 年中期财务报表审阅服
务项目总结报告,并对审阅结果进行审核并发表同意意见。
(四)审核关联交易
2023 年,董事会审计委员会对公司上一年度日常关联交易执行
情况和 2023 年日常关联交易预计情况进行审核,认为预计日常关联
交易符合公司业务发展需要,相关关联交易定价原则公平合理,不存
在损害公司和公司全体股东整体利益的情形。董事会审计委员会还审
议了公司与国联集团续签持续性关联交易框架协议并确定年度上限
的议案,认为相关交易为各方日常经营业务,定价原则和交易原则公
平合理,且按一般商业条款订立,符合公司和股东的整体利益,不存
在损害公司及公司中小股东合法利益的情形。
审计委员会关注重大偶发性的关联交易,包括《关于设立国联招
证科创基金暨关联交易的议案》和《关于上海星立方大厦 B 栋租赁与
装修暨关联交易的议案》,并就交易必要性、公允性及影响发表了同
意的意见。
此外,董事会审计委员会审议通过了《关于修订关联交易管理制
度的议案》,并根据境内外相关规定,确认了公司关联方名单。
(五)指导内部审计及评估内控有效性
2023 年,董事会审计委员会每季度听取公司内部稽核审计工作
情况报告,并审阅公司年度内部控制评价报告,及时沟通发现的问题
与改进措施。通过对公司内部控制建设和执行情况的检查,在认真审
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阅《2022 年度内部控制评价报告》后,审计委员会认为公司已按照企
业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效
的财务报告内部控制,不存在财务报告内部控制重大缺陷,也未发现
非财务报告内部控制重大缺陷。
2023 年,公司持续完善内部控制体系,规范内部控制制度执行,
强化内部控制监督检查,优化内部控制环境,提升内部控制管理水平,
加强事前防范、事中控制、事后监督和反馈纠正的内控管理工作,有
效防范各类风险。
四、总体评价
2023 年,董事会审计委员会严格遵守《上市公司治理准则》《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章
程》及《国联证券股份有限公司董事会审计委员会议事规则》等有关
规定,依法合规、诚实守信、勤勉尽职地履行了工作职责,提升了公
司治理水平。
2024 年,董事会审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立、公正
的原则,在健全和完善内控体系、提升内部审计质量、协调外部审计
工作沟通等方面履行职责,切实维护公司及全体股东的合法权益。
国联证券股份有限公司董事会审计委员会
2024 年 3 月 26 日
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