国联证券股份有限公司

 董事会审计委员会2023年度履职情况报告


      根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公

司自律监管指引第1号——规范运作》《国联证券股份有限公司章程》

（以下简称“《公司章程》”）和《国联证券股份有限公司董事会审

计委员会议事规则》的规定，报告期内，国联证券股份有限公司（以

下简称“公司”或“本公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原

则，充分履行了审查、监督职能，切实有效地开展工作，为完善公司

治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用，现就2023年度的履职

情况报告如下：

      一、董事会审计委员会的基本情况

      截至本报告期末，公司董事会审计委员会成员为3人，具体组成

人员为：吴星宇、朱贺华、高伟，其中吴星宇先生为主任委员。董事

会审计委员会成员均为公司独立董事，包括1名会计专业的独立董事，

符合监管要求及《公司章程》等相关文件的规定。

      二、董事会审计委员会会议的召开情况

      2023年度，公司董事会审计委员会共召开会议5次，审议通过议

案20项。具体情况参见下表：
 序号         届次          时间                   会议主要内容
        第五届董事会审                   审议通过《2022年年度报告》《董事
  1     计委员会第二次   2023/3/28       会审计委员会2022年度履职情况报
        会议                             告》《关于预计公司2023年度日常关

                                     1
                                         联交易的议案》《2022年度财务决算
                                         报告》《关于续聘2023年度审计机构
                                         的议案》《2022年度内部控制评价报
                                         告》《关于提请审议公司2022年度重
                                         大关联交易专项审计报告的议案》
                                         《关于确认公司关联方名单的议
                                         案》《关于申请股质风险项目账面核
                                         销的议案》
        第五届董事会审
                                         审议通过《国联证券股份有限公司
  2     计委员会第三次   2023/4/28
                                         2023年第一季度报告》
        会议
                                    审议通过《国联证券股份有限公司
                                    2023年半年度报告》《关于未来三
                                    年（2024年-2026年）股东回报规划
        第五届董事会审
                                    的议案》《关于修订关联交易管理
  3     计委员会第四次   2023/8/28
                                    制度的议案》《关于确认公司关联
        会议
                                    方名单的议案》《关于启动2024-
                                    2026年度会计师事务所选聘工作的
                                    议案》
                                    审议通过《国联证券股份有限公司
        第五届董事会审              2023年第三季度报告》《关于为国联
  4     计委员会第五次   2023/10/27 证券（香港）有限公司提供担保续
        会议                        期的议案》《关于设立国联招证科创
                                    基金暨关联交易的议案》
                                    审议通过《关于与国联集团续签持
        第五届董事会审
                                    续性关联交易框架协议并确定年度
  5     计委员会第六次   2023/12/27
                                    上限的议案》《关于上海星立方大厦
        会议
                                    B栋租赁与装修暨关联交易的议案》

      报告期内，审计委员会委员积极参加会议，认真审议会议文件，

并结合各位委员的专业背景提出建议，积极指导公司改进相关工作。

审计委员会委员出席会议情况如下：
        委员姓名            应出席次数                 实际出席次数
         吴星宇                  5                           5
         朱贺华                  5                           5
           高伟                  5                           5

      三、董事会审计委员会相关工作履职情况

      （一）年报审计工作中的履职情况

      审计委员会重视年度审计工作，认真审阅了会计师事务所提交的
                                     2
年度财务报表及内部控制审计计划，包括相关审计范围、审计目标和

工作内容，确定了年度审计报告出具时间。同时，审计委员会协调公

司经营管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构保持良好沟

通，配合审计工作顺利开展。审计委员会对审计进展进行监督，与审

计机构就重点审计领域和审计方法进行沟通与交流，听取审计机构关

于公司年度审计初审情况的汇报，对审计结果发表同意意见。

    （二）审核财务报告

    董事会审计委员会审议了《国联证券股份有限公司 2022 年年度

报告》、《国联证券股份有限公司 2023 年第一季度报告》、《国联证券

股份有限公司 2023 年半年度报告》、《国联证券股份有限公司 2023 年

第三季度报告》，认为公司相关报告的编制符合中国企业会计准则和

国际财务报告准则的相关规定，真实公允地反映了公司财务状况和经

营成果，符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    （三）监督及评估外部审计机构工作情况

    2023 年 3 月 28 日，董事会审计委员会审议了《关于续聘 2023 年

度审计机构的议案》，认为公司续聘德勤华永会计师事务所（特殊普

通合伙）与德勤关黄陈方会计师行为公司外部审计机构，聘用程序

符合相关法律、法规的规定。同意续聘其为公司 2023 年度外部审计

机构，对 2023 年公司财务报告及内部控制有效性进行审计并出具审

计报告，相关费用提请公司股东大会授权经营层依照市场公允合理的

定价原则与会计师事务所协商确定。


                               3
    2023 年 8 月 28 日，董事会审计委员会听取了德勤华永会计师事

务所（特殊普通合伙）关于对国联证券 2023 年中期财务报表审阅服

务项目总结报告，并对审阅结果进行审核并发表同意意见。

    （四）审核关联交易

    2023 年，董事会审计委员会对公司上一年度日常关联交易执行

情况和 2023 年日常关联交易预计情况进行审核，认为预计日常关联

交易符合公司业务发展需要，相关关联交易定价原则公平合理，不存

在损害公司和公司全体股东整体利益的情形。董事会审计委员会还审

议了公司与国联集团续签持续性关联交易框架协议并确定年度上限

的议案，认为相关交易为各方日常经营业务，定价原则和交易原则公

平合理，且按一般商业条款订立，符合公司和股东的整体利益，不存

在损害公司及公司中小股东合法利益的情形。

    审计委员会关注重大偶发性的关联交易，包括《关于设立国联招

证科创基金暨关联交易的议案》和《关于上海星立方大厦 B 栋租赁与

装修暨关联交易的议案》，并就交易必要性、公允性及影响发表了同

意的意见。

    此外，董事会审计委员会审议通过了《关于修订关联交易管理制

度的议案》，并根据境内外相关规定，确认了公司关联方名单。

    （五）指导内部审计及评估内控有效性

    2023 年，董事会审计委员会每季度听取公司内部稽核审计工作

情况报告，并审阅公司年度内部控制评价报告，及时沟通发现的问题

与改进措施。通过对公司内部控制建设和执行情况的检查，在认真审


                              4
阅《2022 年度内部控制评价报告》后，审计委员会认为公司已按照企

业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效

的财务报告内部控制，不存在财务报告内部控制重大缺陷，也未发现

非财务报告内部控制重大缺陷。

    2023 年，公司持续完善内部控制体系，规范内部控制制度执行，

强化内部控制监督检查，优化内部控制环境，提升内部控制管理水平，

加强事前防范、事中控制、事后监督和反馈纠正的内控管理工作，有

效防范各类风险。

    四、总体评价

    2023 年，董事会审计委员会严格遵守《上市公司治理准则》《上

海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章

程》及《国联证券股份有限公司董事会审计委员会议事规则》等有关

规定，依法合规、诚实守信、勤勉尽职地履行了工作职责，提升了公

司治理水平。

    2024 年，董事会审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立、公正

的原则，在健全和完善内控体系、提升内部审计质量、协调外部审计

工作沟通等方面履行职责，切实维护公司及全体股东的合法权益。




                       国联证券股份有限公司董事会审计委员会

                                             2024 年 3 月 26 日




                               5