中国冶金科工股份有限公司董事会
  财务与审计委员会 2023 年度履职报告

    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作
指引》、相关监管规定以及中国冶金科工股份有限公司（简
称“中国中冶”、“公司”）《公司章程》、《董事会议事
规则》和《财务与审计委员会工作细则》的规定，现就本公
司董事会财务与审计委员会2021年度履职情况报告如下：
    一、财务与审计委员会构成
    2023年，第三届董事会财务与审计委员会成员为：吴嘉
宁先生、周纪昌先生及刘力先生，由独立董事吴嘉宁先生担
任召集人。
    二、财务与审计委员会职责
    按照《公司章程》、《董事会议事规则》及《财务与审
计委员会工作细则》的规定，财务与审计委员会负责审核公
司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控
制，具体行使以下职权：
    审议财务主要控制目标，监督财务规章制度的执行，指
导公司财务工作；审议公司披露财务会计报告及定期报告中
的财务信息；审阅公司年度内部审计工作计划，督促公司内
部审计计划的实施；指导和监督公司的内部审计制度及其实
施，对公司内部审计体系建设、审计机构负责人的任免提出
建议；审议全面风险管理和内部控制体系的建设规划、规章


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制度、工作流程和主要控制目标；审议并向董事会提交全面
风险管理年度工作计划和年度报告；监督风险管理和内部控
制系统的健全性、合理性和执行的有效性，指导公司全面风
险管理和内部控制工作；审议内部控制评价部门拟定的评价
工作方案，审议并向董事会提交内部控制评价报告；审议风
险管理策略和重大风险管理解决方案，并就有关公司风险管
理和内部控制事宜的重要调查结果及管理层的反馈进行研
究；审议聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
审议聘任或者解聘公司财务负责人；指导内部审计部门的有
效运作。公司内部审计部门应当向财务与审计委员会报告工
作，内部审计部门提交给管理层的各类审计报告、审计问题
的整改计划和整改情况应当同时报送审计委员会；向董事会
报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；负责
内部审计与外部审计之间的沟通；确保内部和外部审计的工
作得到协调，确保内部审计功能在公司内部有足够资源运作，
并且有适当的地位，以及检查及监察其成效；审议因会计准
则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；董事会授予的其他职权及公司股票上市地上市
规则所规定或建议的涉及财务与审计委员会可行使的其他
职权。
    三、财务与审计委员会 2023 年度履职情况
    报告期内，财务与审计委员会共召开会议6次，其中以
以现场与通讯相结合的方式召开会议4次，以通讯方式召开
会议2次。会议审议和讨论事项33项，内容涉及历次定期报

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告、财务决算、审计机构续聘等事宜，并多次与外聘审计机
构就定期财务报告的审计、审阅工作进行沟通，完成对公司
年度财务审计情况的审查并对外聘审计机构的工作情况进
行总结评价；通过听取内部审计机构审计工作情况、内控与
风险管理工作方案、内控与风险管理检查报告、内部控制评
价报告等汇报的方式，履行内控与风险管理职责，并对如何
发挥好内控与风险管理工作对公司决策、管理、经营等各环
节的辅助作用提出明确要求；监督公司关联交易管理情况，
审核关联人/关连人士清单，审核日常关联交易/持续性关连
交易年度上限，审核非日常关联交易事项；审核公司募集资
金的使用、担保计划及利润分配等事项；审查公司设立的意
见反馈渠道。报告期内，财务与审计委员会未发现上市公司
存在违法违规、运作不规范等情形，未收到有关财务报告、
内部监控等方面的举报材料。
    各位委员出席财务与审计委员会会议情况如下：
 董事姓名   应参加会议次数   亲自出席次数（含通讯方式出席）

  吴嘉宁          6                        6

  周纪昌          6                        6

  刘 力           6                        6

    1.关于对审计机构的监督、评估、沟通
    2023 年，财务与审计委员会就公司 2022 年度财务报告
审计工作及内控审计总结工作、2023 年上半年财务报告审阅
工作、2023 年度审计计划工作与审计机构进行了多次沟通，


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针对审计工作进展、可能涉及的重大事项等进行充分讨论并
交换意见，督促公司管理层落实有关工作并要求加强与审计
机构的沟通。同时，对审计机构审计工作情况进行了分析和
评价，形成总结报告供董事会参考。
     2.关于定期报告、年度预决算、年度利润分配等财务事
项
     2023 年，财务与审计委员会对 2022 年财务决算报告及
年报、2023 年预算及第一季度报告、半年度财务报告及第三
季度报告,2022 年度利润分配方案、2022 年度子公司利润分
配方案等事项进行研究及审查。重点针对应收账款和存货管
理、投资风险管控、项目管理、财务资金管理、海外业务经
营等事项进行研究，要求管理层采取有效措施压降“两金”
规模、重视现金流管理、加强项目管控，提升毛利率水平，
并谨防财务风险、安全风险和海外经营风险。
     3.关于对内部审计工作的监督及内部控制监督
     对 2022 年度内部控制评价报告、2023 年内部审计工作
计划、2023 年度内控与风险管理检查报告进行了研究及审查，
对公司内部审计工作及内控管理工作进行过程监督和指导。
     4.关于关联交易事项、关联人/关连人士清单
     对 2022 年度控股股东及其他关联方占用资金情况、关
联人清单更新、调整 2023 年日常关联交易/持续性关连交易
年度上限额度、关于中国中冶对五矿集团财务有限责任公司
的 2023 年半年度风险评估报告等关联交易事项进行了审查。
     5.关于募集资金事项

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    对 2022 年度和 2023 年半年度 A 股、H 股募集资金使用
情况，A 股、H 股闲置募集资金补充流动资金等事项进行了
审查。
    6.关于董事会授权的其他事项
    审查了 2023 度担保计划、中国中冶 2022 年担保情况的
专项说明、发行境外永续债偿还到期境外美元永续债、开展
权益型并表合伙企业证券化业务等事项。
   四、总体评价
    2023 年度，董事会财务与审计委员会按照监管规则和公
司章程勤勉履职，继续发挥决策辅助作用及专业议事和咨询
功能，为董事会决策提供了专业意见和建议，确保公司董事
会科学高效决策。




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