际华集团股份有限公司
                  董事会审计与风险管理委员会
                    2023 年度履职情况报告

    际华集团股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年第五届董事会下设的审计与风

险委员会由张继德、徐坚、史俊龙 3 名董事组成。其中，张继德、徐坚为独立董事，张

继德任委员会主席。公司审计与风险委员会全部成员均具有能够胜任审计与风险管理委

员工作职责的专业知识和商业经验。

    审计与风险管理委员会按照《公司章程》《董事会审计与风险管理委员会议事规则》

和《独立董事工作制度》的有关规定，勤勉务实，认真履行了监督与核查职责。按照制

度规定组织召开专业会议，及时了解公司的生产经营和运作情况，主动调查并收集决策

所需的相关资料；监督、评价了公司的外部审计，指导了公司内部审计及风险管理工作，

促进公司建立有效的内部控制体系并提供真实、准确、完整的财务报告。

    现将公司审计与风险管理委员会 2023 年度工作事项的履职情况报告如下：

    一、审计与风险管理委员会 2023 年度会议召开情况

    2023 年，审计与风险管理委员会共召开了四次会议，全体委员亲自以现场加通讯参

会的方式出席了全部会议，并对相关会议决议、纪要进行了签字确认。历次会议的主要

内容如下：

    （一）第五届董事会审计与风险管理委员会第十一次会议。会议于 2023 年 1 月 12

日在北京召开。会议听取了公司资产财务部对《际华集团股份有限公司 2022 年度财务

报表（预估）》所作的说明并出具了书面初步审议意见；会议还审阅了《际华集团股份

有限公司 2022 年度财务报表决算审计工作方案》，对方案中的部分内容进行了询问。

    （二）第五届董事会审计与风险管理委员会第十二次会议。会议于 2023 年 4 月 12

日在北京召开。会议审议了《际华集团股份有限公司 2022 年度财务报表审计报告》及

《际华集团股份有限公司 2022 年度内部控制审计报告》；会议审议了《关于大华会计师

事务所（特殊普通合伙）从事 2022 年度审计工作的总结报告》，并同意将该报告提交董


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事会审阅；会议审议并通过了《2022 年度日常关联交易实际发生额及 2023 年度预计日

常关联交易累计发生总金额》议案；会议讨论通过了《与新兴际华集团财务有限公司发

生关联交易的风险评估报告》议案；会议审议了《关于确立重庆、长春际华园项目公司

2023 年度托管经营目标》议案；会议审议了《际华集团股份有限公司 2022 年度内部控

制评价报告》；会议审议了际华股份《2022 年度内部审计工作报告》及《2023 年内部审

计工作计划》；会议审议了际华股份《2022 年度合规管理报告》；会议讨论通过了《董事

会审计与风险管理委员会 2022 年度履职情况报告》。

    （三）第五届董事会审计与风险管理委员会第十三次会议。会议于 2023 年 8 月 17

日在北京召开。会议讨论通过了《与关联财务公司发生金融业务的风险持续评估报告》；

会议审议了修订的《际华集团股份有限公司内部控制管理制度》《际华集团股份有限公

司风险管理制度》及《际华集团股份有限公司合规管理制度》。

    （四）第五届董事会审计与风险管理委员会第十四次会议。会议于 2023 年 10 月 24

日在北京召开。会议审议了际华股份《2023 年第三季度报告》的议案；会议讨论通过了

《关于续聘大华会计师事务所为公司 2023 年度财务审计机构和内控审计机构》的议案。

    二、审计与风险管理委员会在年度审计过程中履行的职责

    （一）对公司 2022 年度财务报表（预估）出具书面初步审议意见。公司审计与风

险管理委员会于 2023 年 1 月 12 日召开了第五届董事会审计与风险管理委员会第十一次

会议。会上，与会委员听取了资产财务部对《际华集团股份有限公司 2022 年度财务报

表（预估）》所作的说明。与会委员对《际华集团股份有限公司 2022 年度财务报表（预

估）》出具了书面初步审议意见。

    （二）审计后对审计报告及审计质量进行审核评价。大华会计师事务所出具审计报

告后，审计与风险管理委员会于 2023 年 4 月 12 日召开了第五届董事会审计与风险管理

委员会第十二次会议，审阅了《际华集团股份有限公司 2022 年度财务报表审计报告》

及《际华集团股份有限公司 2022 年度内部控制审计报告》。经会议审议，同意将 2022

年度审计报告提交公司董事会审议。同时，审计与风险管理委员会对大华会计师事务所

的审计质量进行了总结评价，并向董事会提交了《关于大华会计师事务所（特殊普通合


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伙）从事 2022 年度审计工作的总结报告》，认为大华会计师事务所能够按照《中国注册

会计师审计准则》的要求开展审计工作，注册会计师能够遵守相关职业道德规范，恪守

客观、独立、公正的原则，保持专业胜任能力和应有的关注，出具的审计报告客观、公

正。

    （三）提出聘请大华会计师事务所作为公司 2023 年度审计机构的建议。基于大华

会计师事务所在 2022 年度审计过程中的职业操守和履职能力，审计与风险管理委员会

建议继续聘用大华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2023 年度的财务报表和内

部控制的审计机构。

    （四）对公司 2023 年度财务报告及内部控制审计工作予以关注。公司审计与风险

管理委员会积极关注 2023 年度财务报告及内部控制审计的准备工作，并根据年度审计

进展情况在 2024 年履行相应职责。

       三、审计与风险管理委员会履职重点关注的事项

    （一）审阅公司 2022 年度内部控制评价报告，对公司内部控制规范体系的建立及

实施工作进行了有效的监督与评估。董事会审计与风险管理委员会在 2023 年 4 月 12 日

召开的第五届董事会审计与风险管理委员会第十二次会议上， 审议了《际华集团股份

有限公司 2022 年度内部控制评价报告》，认为该报告客观、真实地反映了公司 2022 年

度的内部控制情况，内部控制的实际运作符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范

的要求，未发现公司存在财务报告内部控制重大或重要缺陷，也未发现存在非财务报告

内部控制重大或重要缺陷。

    （二）审阅公司年度财务报告并对其发表意见。报告期内，公司董事会审计与风险

管理委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实的、完整的、准确的，

不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、

涉及重要会计判断的事项、导致非标准意见审计报告的事项等。

    （三）指导、监督及评估公司内部审计工作。报告期内，公司董事会审计与风险管

理委员会督促公司要根据《2023 年内部审计工作计划》，准确把握审计重点领域，切实

强化审计监督，进一步堵塞漏洞、扎紧篱笆，为公司筑牢高质量发展防线。


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    （四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通。报告期内，

为更好地促进大华会计师事务所与公司管理层、内部审计部门、财务部门及其他相关部

门保持及时、高效的沟通，通过多种方式对公司年度报告相关事项进行了讨论与沟通，

并对部分所属企业的工作开展情况进行了问询。在充分听取了汇报后，积极开展统筹协

调工作，确保了公司年度审计工作能够按时完成。

    （五）监督并评估公司内部控制制度设计的有效性。董事会审计与风险管理委员会

在 2023 年 8 月 17 日召开的第五届董事会审计与风险管理委员会第十三次会议上，认真

审议了《际华集团股份有限公司内部控制管理制度》《际华集团股份有限公司风险管理

制度》《际华集团股份有限公司合规管理制度》，通过完善制度、规范流程，建立健全公

司内部控制制度体系。强调要进一步规范际华股份内部控制、风险管理、法治管理工作，

做好制度的宣贯、执行和监督工作，确保制度得到有效贯彻和落实。

    （六）关注公司重大经营管理事项，审慎发表专业意见。董事会审计与风险管理委

员会在 2023 年 4 月 12 日召开的第五届董事会审计与风险管理委员会第十二次会议上，

认真审议了《关于确立重庆、长春际华园项目公司 2023 年度托管经营目标》的议案并

出具了书面审核意见，认为本次委托管理的实施符合同口径逐年减亏的原则，能够进一

步加快推进闲置存量资产盘活，释放资产价值，共同实现企业高质量发展。

       四、总体评价

    2023 年，公司董事会审计与风险管理委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会

审计委员会运作指引》以及公司制定的《董事会审计与风险管理委员会议事规则》等规

定，遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守地履行了审计与风险管理委员会的职

责。

    2024 年，公司董事会审计与风险管理委员会将继续发挥委员会的专业职能，加强与

外部审计机构的交流，持续深化公司内部审计和风险管理的监督与指导工作，推进公司

内控建设的完善与优化，健全科学规范的经营管理体系，助力公司革故鼎新、履践致远。



    特此报告。


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    董事会审计与风险管理委员会
              2024 年 4 月 13 日




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