证券代码：601968        证券简称： 宝钢包装       公告编号：2024-005



                    上海宝钢包装股份有限公司
            关于开展远期结汇业务暨关联交易的公告


   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。



    重要内容提示：

    交易目的：目前公司在海外市场开展的业务，主要采用外币进

      行结算。为了降低汇率波动对公司的影响，使公司专注于主营

      业务的运营，公司拟开展远期结汇业务。
    交易品种：公司拟开展的金融衍生业务品种为货币类远期结汇
      业务，外汇币种为美元。
    交易工具：远期结汇合约。
    交易场所和地点：场外/境内。
    交易金额：公司拟开展远期结汇业务的金额不超过 5,000 万美
      元，其中与宝武集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）
      远期结汇业务的金额不超过 3,000 万美元。在上述额度范围内，
      任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金
      额）不超过上述额度。
    本次公司开展远期结汇业务事项已经公司第七届董事会独立
      董事专门会议 2024 年第一次会议、第七届董事会 2024 年审计
      委员会第一次会议、第七届董事会第二次会议及第六届监事会
      第二次会议审议通过，关联董事卢金雄先生、钱卫东先生、邱
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      成智先生回避表决。本次关联交易尚需提交公司 2024 年第一
      次临时股东大会审议，关联股东在股东大会上将回避表决。
    特别风险提示：公司拟开展远期结汇业务，业务开展过程中依
      然会存在汇率波动风险、内部控制风险、客户违约风险、回款
      预测风险等，公司将积极落实风险控制措施，审慎操作，防范
      相关风险。提请投资者注意投资风险。

    一、交易情况概述

    （一）开展远期结汇业务目的

    远期结汇业务是指与银行等金融机构签订远期结汇合约，约定将

来办理结汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期按照远期结汇合约

约定的币种、金额、汇率办理结汇业务。公司拟开展的远期结汇业务

是为满足项目投资和正常生产经营需要，而办理的规避和防范汇率风

险的业务。

    目前公司在海外市场开展的业务，主要采用美元进行结算。为了

降低汇率波动对公司的影响，使公司专注于主营业务的运营，公司拟

计划开展远期结汇业务，预计将有效控制汇率波动风险敞口。

    （二）交易金额

    根据实际业务需要，公司拟开展远期结汇业务的金额不超过

5,000 万美元。其中，公司与财务公司拟开展的远期结汇业务的金额

不超过 3,000 万美元。在上述额度范围内，任一时点的交易金额（含

前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。不涉及交

易保证金和权利金上限。

    （三）资金来源
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    公司拟开展远期结汇业务的资金来源为自有资金，不存在使用募

集资金或银行信贷从事该业务的情形。

    （四）交易方式

    公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有远期结汇业务均

以正常生产经营为基础，只限于公司生产经营所使用的结算货币，交

易工具为外汇远期合约，交易场所为场外。通过签订远期结汇合约，

约定公司办理结汇的外汇币种、金额、汇率以及期限，从而锁定结汇

成本，降低汇率波动对生产经营的影响，保持较为稳定的利润水平，

符合公司未来经营发展需要。外汇远期结汇的产品结构简单，不涉及

期权、期货业务及相关组合性产品。

    公司拟开展远期结汇业务选择的交易对手方均为经监管机构批

准、有外汇远期结汇业务经营资格的银行金融机构，履约能力良好。

公司尚未在本次审议的额度下签订远期结汇合同，合同生效条件、附

加条件以及争议处理方式等条款以正式签订的远期结汇合同为准。

    （五）交易期限及授权事项

    公司拟开展远期结汇业务，有效期自公司股东大会审议通过之日

起12个月。为保证2024年度远期结汇业务能够有序、高效地进行，董

事会提请股东大会授权公司经营管理层在上述额度范围内具体办理

远期结汇相关事项，包括但不限于向金融机构询竞价、选择操作窗口

时点等。

    二、关联方介绍和关联关系

    （一）关联关系

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    公司与财务公司均受中国宝武钢铁集团有限公司控制，因此财务

公司为《上海证券交易所股票上市规则》第6.3.3条规定的关联法人。

    （二）关联方基本情况

    名称：宝武集团财务有限责任公司

    统一社会信用代码：913100001322009015

    成立时间：1992年10月06日

    注册资本：48.4亿元；

    经营范围：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法须经批

准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以

相关部门批准文件或许可证件为准）。

    住所：上海市浦东新区世博大道1859号宝武大厦1号楼九楼；

    法定代表人：陈海涛；

    截至2023年9月30日（财务数据未经审计），财务公司资产总额

688.78亿元，其中：各项贷款余额224.52亿元，负债总额612.98亿元，

其中：吸收成员单位存款606.23亿元，所有者权益总额75.80亿元，

实现营业收入4.36亿元，利润总额4.39亿元。

    （三）履约能力：财务公司历年来均未发生违约、挤兑等情况，

经营状况良好。根据经验和合理判断，财务公司具备履约能力。

    三、审议程序

    本次公司开展远期结汇业务事项已经公司第七届董事会独立董

事专门会议 2024 年第一次会议、第七届董事会 2024 年审计委员会第

一次会议、第七届董事会第二次会议及第六届监事会第二次会议审议

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通过，关联董事卢金雄先生、钱卫东先生、邱成智先生回避表决。本

次关联交易尚需提交公司 2024 年第一次临时股东大会审议，关联股

东在股东大会上将回避表决。

    四、交易风险分析及风控措施

    （一）远期结汇业务风险分析

    1.汇率波动风险：汇率波动幅度较大时，银行远期结汇汇率报价

可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行

锁定，造成汇兑损失。

    2.内部控制风险：远期结汇交易专业性较强，复杂程度较高，可

能会由于公司内控制度不完善而造成风险。

    3.客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回

款期内收回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。

    4.回款预测风险：业务部门根据合同进行回款预测，实际执行过

程中，客户可能会调整合同付款条件，造成公司回款预测不准，导致

远期结汇延期交割风险。

    （二）风险控制措施

    1.公司将加强对汇率的研究分析，适时调整交易方案，以稳定进

出口业务和最大程度避免汇兑损失。

    2.公司已制定《金融衍生品业务管理办法》，业务操作主体已制

定业务操作手册和操作方案，在内部控制上，具备规范的业务操作流

程和授权管理体系，明确从业人员条件、岗位责任和审批权限，实施



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全过程风险控制；同时加强相关人员的业务培训，提高相关人员素质，

并建立异常情况报告制度，最大限度的规避风险发生。

    3.公司将高度重视应收账款管理，尽可能避免出现应收账款逾期

的现象，降低客户拖欠和违约风险。

    4.公司将严格按照客户回款计划，控制外汇资金总量及结汇时间。

同时严格控制远期结汇规模，将公司可能面临的风险控制在可承受的

范围内。

    五、交易对公司的影响及相关会计处理

    公司外汇业务结算币种主要为美元，当汇率大幅波动时，汇兑损

益对经营业绩会造成一定影响。公司拟开展远期结汇业务，是出于从

锁定结汇成本的角度考虑，能够降低汇率波动对生产经营的影响，保

持较为稳定的利润水平，符合未来经营发展需要，不存在损害公司及

全体股东、特别是中小股东利益的情形。

    公司将严格按照财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确

认和计量》《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则

第 37 号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的远期结

汇业务进行相应的会计核算处理。



   特此公告。


                                    上海宝钢包装股份有限公司
                                               董事会
                                       二〇二四年一月二十九日
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