中信建投证券股份有限公司
关于广西丰林木业集团股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐机构”）作为
广西丰林木业集团股份有限公司（以下简称“丰林集团”或“公司”）2018 年非
公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易
所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
等有关法律、法规和规范性文件的规定，以及中信建投与丰林集团签订的关于保
荐工作的协议等文件的相关约定，就公司 2023 年度募集资金的存放和使用情况
进行了专项核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2018 年 3 月 27 日签发的证监许可[2018]552
号《关于核准广西丰林木业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》。丰林集
团于 2018 年 8 月向 7 名特定投资者非公开发行人民币普通股 191,296,800 股，每
股发行价格为人民币 3.37 元，募集资金总额为人民币 644,670,216.00 元。扣除发
行费用人民币 11,786,296.80 元后，实际募集资金净额为人民币 632,883,919.20 元
(以下简称“募集资金”)，上述资金于 2018 年 8 月 27 日到位，已经普华永道中
天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2018)第 0605
号验资报告。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 697,977,406.22 元，2023
年度使用募集资金 697,702,181.22 元，其中支付项目尾款 8,030,701.57 元，偿还
项目贷款 441,000,000.00 元，补充项目流动资金 177,546,702.87 元，临时补流
71,124,776.78 元。募集资金专户余额为 1,036.56 元。募集资金累计使用金额超出
实际募集资金净额部分与募集资金专户余额的差额 65,094,523.58 元为收到的银
行存款利息及外币汇兑损益。
1
二、募集资金管理情况
公司于 2023 年 2 月 28 日分别召开第六届董事会第六次会议、第六届监事会
第五次会议，审议通过了《关于变更非公开发行股票募集资金使用用途的议案》，
同意变更 2018 年非公开发行股票募集资金投资项目，由广西北海“丰林木材产
业生产基地第一期项目——年产 50 万 m超强刨花板生产线”项目，变更为以偿
还项目贷款、支付项目尾款、补充流动资金的方式用于广西钦州“丰林木材加工
产业园”之同规模、同类型、同产品的“年产 50 万 m超强刨花板生产线”项目。
具体内容详见公司于 2023 年 3 月 2 日在上海证券交易所（www.sse.com）披露的
《关于变更非公开发行股票募集资金使用用途的公告》（公告编号：2023-010）。
上述事项已于 2023 年 3 月 23 日通过公司 2022 年年度股东大会的审议。
公司于 2023 年 12 月 15 日分别召开第六届董事会第十次会议、第六届监事
会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议
案》。在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，同意公司使用不超过人民币
7,200 万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之
日起不超过 12 个月。如因募集资金投资项目需要，募集资金的使用进度加快，
公司将随时将该部分资金及时归还至募集资金专户。
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据中国证监会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规和部门规章的
有关规定及公司《募集资金管理制度》的要求，公司及子公司广西钦州丰林木业
有限公司于 2023 年 3 月 24 日与兴业银行南宁分行及中信建投签订《募集资金专
户存储三方监管协议》。上述协议与《上海证券交易所上市公司自律监管指南第
1 号——公告格式》中规定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在
重大差异。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：元
开户银行 账户 存款方式 币种 余额
兴业银行南宁云景支行 552090100100140076 活期 人民币 1,036.56
2
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
2023 年度，公司募集资金实际使用情况详见《附表 1 募集资金使用情况对
照表》。
（二）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2023 年 12 月 15 日分别召开第六届董事会第十次会议、第六届监事
会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议
案》。在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，同意公司使用不超过人民币
7,200 万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之
日起不超过 12 个月。本次董事会审议通过后，公司累计使用募集资金 7,200.00
万元用于临时补充流动资金。截至 2023 年 12 月 31 日，公司已陆续归还 87.52
万元至募集资金专户，尚有 7,112.48 万元闲置募集资金用于临时补充流动资金。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
公司于 2023 年 2 月 28 日分别召开第六届董事会第六次会议、第六届监事会
第五次会议，审议通过了《关于变更非公开发行股票募集资金使用用途的议案》，
同意变更 2018 年非公开发行股票募集资金投资项目，由广西北海“丰林木材产
业生产基地第一期项目——年产 50 万 m超强刨花板生产线”项目，变更为以偿
还项目贷款、支付项目尾款、补充流动资金的方式用于广西钦州“丰林木材加工
产业园”之同规模、同类型、同产品的“年产 50 万 m超强刨花板生产线”项目。
公司 2023 年度变更募集资金投资项目情况详见本报告《附表 2 变更募集资金投
资项目情况表》。
（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
2023 年度，公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、
准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
3
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：丰林集团 2023 年度募集资金存放和使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的
规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，
不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，亦不存在违规使用募集资
的情形。中信建投对公司 2023 年度募集资金存放和使用情况无异议。
4
附表 1 募集资金使用情况对照表
单位：元
本年度投入募集资金总
募集资金总额 632,883,919.20 626,577,404.44
额
变更用途的募集资金总额 632,883,919.20 已累计投入募集资金总
626,852,629.44
变更用途的募集资金总额比例 99.96% 额
项
目
可
行
截至期
已变更 截至期末累 性
末投入 项目达到
项目 计投入金额 是否达 是
承诺投资 募集资金承诺 调整后投资总 截至期末承诺 本年度投入金 截至期末累计 进度 预定可使 本年度实现
（含部 与承诺投入 到预计 否
项目 投资总额 额 投入金额(1) 额 投入金额(2) （%） 用状态日 的效益
分变 金额的差额 效益 发
(4)＝ 期
更） (3)＝(2)-(1) 生
(2)/(1)
重
大
变
化
新西兰卡
韦劳年产
60 万立方
是 632,883,919.20 不适用 不适用 不适用 不适用 是
米刨花板
生产线建
设项目
新西兰吉
斯伯恩年
是 - 632,883,919.20 不适用 不适用 不适用 不适用 是
产 40 万立
方米可饰
5
面定向刨
花板项目
丰林木材
产业生产
基地第一
期项目—
是 - 632,883,919.20 不适用 275,225.00 不适用 不适用 不适用 是
—“ 年 产
50 万 m超
强刨花板
生产线”
广西钦州
丰林木业
有限公司
否 632,608,694.20 632,608,694.20 626,577,404.44 626,577,404.44 -6,031,289.76 99.05% 2022/10/31 2,021,762.52 否 否
年产 50 万
m超 强 刨
花板项目
广西钦州“年产 50 万 m超强刨花板生产线”项目报告期利润总额未达到预期，主要原因是受宏观经济、房地产市场影响，板材下游需求
未达到计划进度原因（分具体项目）
收缩，市场价格较 2020 年制定项目可行性研究报告时出现较大幅度下降，导致产品毛利率水平不及预期。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情
不适用
况
公司于 2023 年 12 月 15 日分别召开第六届董事会第十次会议、第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时
补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，同意公司使用不超过人民币 7,200 万元闲置募集资金临时补充流
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。如因募集资金投资项目需要，募集资金的使用进度加快，公司将随时将
况
该部分资金及时归还至募集资金专户。本次董事会审议通过后，公司累计使用募集资金 7,200.00 万元用于临时补充流动资金。截至 2023
年 12 月 31 日，公司已陆续归还 87.52 万元至募集资金专户，尚有 7,112.48 万元闲置募集资金用于临时补充流动资金。
对闲置募集资金进行现金管理，投资
不适用
相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还
不适用
银行贷款情况
6
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不存在
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
7
附表 2 变更募集资金投资项目情况表
单位：元
变更后的
是否
变更后项目拟 截至期末计划 投资进度 项目达到预 项目可行
本年度实际投入 实际累计投入 本年度实现 达到
变更后的项目 对应的原项目 投入募集资金 累计投资金额 (%) 定可使用状 性是否发
金额 金额（2） 的效益 预计
总额 （1） (3)=(2)/(1) 态日期 生重大变
效益
化
新西兰吉斯伯 新西兰卡韦劳年
恩年产 40 万立 产 60 万立方米刨 不适
不适用 不适用 - - 不适用 不适用 不适用 不适用
方米可饰面定 花板生产线建设 用
向刨花板项目 项目
丰林木材产业
新西兰吉斯伯恩
生产基地第一
年产 40 万立方米 不适
期 项 目——“ 年 632,883,919.20 不适用 - 275,225.00 不适用 不适用 不适用 不适用
可饰面定向刨花 用
产 50 万 m超强
板项目
刨花板生产线”
丰林木材产业生
广西钦州“年产
产基地第一期项
50 万 m超强刨
目——“ 年产 50 632,608,694.20 632,608,694.20 626,577,404.44 626,577,404.44 99.05% 2022/10/31 2,021,762.52 否 否
花板生产线”项
万 m超强刨花板
目
生产线”
合计 - 632,883,919.20 632,608,694.20 626,577,404.44 626,852,629.44 - - 2,021,762.52 - -
公司于 2019 年 12 月 19 日分别召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审
议通过了《变更募集资金使用用途的议案》，同意终止实施“新西兰卡韦劳年产 60 万立方米刨花
板生产线建设项目”，将全部募集资金变更用于“新西兰吉斯伯恩年产 40 万立方米可饰面定向刨
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）
花板项目”。具体内容详见公司于 2019 年 12 月 20 日上海证券交易所（www.sse.com）披露的《丰
林集团关于变更非公开发行股票募集资金使用用途的公告》（公告编号：2019-050）。上述事项
已经 2020 年 1 月 6 日召开公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过。
8
公司于 2021 年 3 月 22 日分别召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第七次会议，审
议通过了《关于变更募集资金使用用途的议案》，同意终止实施“新西兰吉斯伯恩年产 40 万立方
米可饰面定向刨花板项目”，将全部募集资金变更用于丰林木材产业生产基地第一期项目—“年
产 50 万 m超强刨花板生产线”。具体内容详见公司于 2021 年 3 月 23 日在上海证券交易所
（www.sse.com）披露的《丰林集团关于变更募集资金使用用途的公告》（公告编号：2021-015）。
上述事项已经 2021 年 4 月 7 日召开公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过。
公司于 2023 年 2 月 28 日分别召开第六届董事会第六次会议、第六届监事会第五次会议，审
议通过了《关于变更非公开发行股票募集资金使用用途的议案》，同意终止实施广西北海“丰林
木材产业生产基地第一期项目——年产 50 万 m超强刨花板生产线”项目，将剩余全部募集资金
变更为以偿还项目贷款、支付项目尾款、补充流动资金的方式用于广西钦州“丰林木材加工产业
园”之同规模、同类型、同产品的“年产 50 万 m超强刨花板生产线”项目。具体内容详见公司
于 2023 年 3 月 2 日在上海证券交易所（www.sse.com）披露的《关于变更非公开发行股票募集资
金使用用途的公告》（公告编号：2023-010）。上述事项已经 2023 年 3 月 23 日召开公司 2022 年
年度股东大会审议通过。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
9
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于广西丰林木业集团股份有限
公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人签字：
唐 云 张钟伟
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
10