浙江万盛股份有限公司
             2023 年度对会计师事务所履职情况评估报告


    浙江万盛股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务所（特殊
普通合伙）（以下简称“立信”）作为公司 2023 年度财务审计和内部控制审计的
机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事
务所管理办法》，公司对立信 2023 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，
公司认为立信资质等方面合规有效，在审计过程中勤勉尽责，遵循独立、客观、
公正的原则执行审计，表现出良好的职业素养和专业胜任能力，按时高质量完成
了公司 2023 年度年报审计工作，具体情况如下：
    一、资质条件
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘
序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的
特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。
立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具
有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委
员会（PCAOB）注册登记。
    截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员
总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。
    立信 2023 年业务收入（未经审计）46.14 亿元，其中审计业务收入 34.08 亿
元，证券业务收入 15.16 亿元。
    2023 年度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.17 亿元，
同行业上市公司审计客户 21 家。
    二、执业记录
    1、基本信息
                           注册会计师执业   开始从事上市公   开始在本所执   开始为本公司提供
     项目         姓名
                               时间           司审计时间        业时间       审计服务时间

项目合伙人       郭宪明       1994 年          2002 年         2012 年          2021 年

签字注册会计师   吴金玲       2013 年          2009 年         2009 年          2021 年
                              注册会计师执业    开始从事上市公         开始在本所执       开始为本公司提供
      项目         姓名
                                   时间              司审计时间           业时间           审计服务时间

质量控制复核人     陈瑜           2007 年             2007 年            2007 年              2021 年




    （1）项目合伙人近三年从业情况：
    姓名：郭宪明
       时间                     上市公司名称                                       职务

2022 年-2023 年   浙江大胜达包装股份有限公司                      签字合伙人

2022 年-2023 年   浙江永太科技股份有限公司                        签字合伙人

2022 年-2023 年   浙江东方基因生物制品股份有限公司                签字合伙人

2022 年-2023 年   浙江万盛股份有限公司                            签字合伙人

2020 年-2021 年   日月重工股份有限公司                            签字合伙人

2021 年-2022 年   浙江泰坦股份有限公司                            签字合伙人




    （2）签字注册会计师近三年从业情况：
    姓名： 吴金玲
       时间                     上市公司名称                                       职务

2022 年-2023 年   浙江万盛股份有限公司                            签字会计师

2022 年           浙江永太科技股份有限公司                        签字会计师



    （3）质量控制复核人近三年从业情况：
    姓名：陈瑜
       时间                     上市公司名称                                       职务

2021 年           杭州安恒信息技术股份有限公司                    签字会计师

2022-2023 年      宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司                  签字合伙人

2022-2023 年      君禾泵业股份有限公司                            签字合伙人

2022-2023 年      浙江万盛股份有限公司                            复核合伙人

2022 年           宁波拓普集团股份有限公司                        复核合伙人

2022-2023 年      浙江寿仙谷医药股份有限公司                      复核合伙人

2022-2023 年      上海岱美汽车内饰件股份有限公司                  复核合伙人

2022-2023 年      浙江东方基因生物制品股份有限公司                复核合伙人

2023 年           浙江炜冈科技股份有限公司                        复核合伙人

2023 年           江苏通灵电器股份有限公司                        复核合伙人
    2、项目组成员独立性和诚信记录情况。
    项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计
师职业道德守则》对独立性要求的情形。
    上述人员过去三年没有不良记录。
    三、质量管理水平
    1、项目咨询
    2023 年年度审计过程中，立信就公司重大会计审计事项与专业技术部及时
咨询，按时解决公司重点难点技术问题。
    2、意见分歧解决
    立信制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人
或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见分歧时，需要咨询专业技术部负责
人。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2023 年年度审计过程中，立信就公
司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
    3、项目质量复核
    审计过程中，立信实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部
复核、独立项目质量复核以及专业技术复核。
    审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰
富的审计小组成员执行第二层次复核。详细复核和第二层次复核的重点为所开展
审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性。
    4、项目质量检查
    立信质控部门负责对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。立信所质
量管理体系的监控活动包括：质量管理关键控制点的测试；对质量管理体系范围
内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；
其他监控活动。确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰
当地执行审计程序。
    5、质量管理缺陷识别与整改
    立信根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部
管理制度和政策，这些制度和政策构成立信完整、全面的质量管理体系。2023 年
年度审计过程中，立信勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。