南京华脉科技股份有限公司

           董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告

    根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《公司章程》及《公司董事会审计委员会工作细则》等规定，本着勤勉尽责原则，
规范、积极履行审计委员会职责，关注公司发展状况，在监督及评估外部审计机
构工作、公司内部审计工作、公司的内部控制等方面切实发挥专业职能，充分发
挥了专门委员会作用。现将 2023 年度审计委员会履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
    报告期期初，公司第三届董事会审计委员会由 3 名委员构成，其中独立董事
2 名，主任委员为独立董事陈益平先生，委员为独立董事吴建斌先生、董事姜汉
斌先生，由会计专业人士陈益平先生担任主任委员。
    2023 年 5 月 23 日，公司完成第四届董事会换届选举。第四届董事会审计委
员会由 3 名委员构成，分别是独立董事陈益平先生、吴建斌先生和董事杨勇先生。
其中，陈益平先生担任主任委员。
    2024 年 1 月 19 日，公司根据《上市公司独立董事管理办法》对审计委员会
委员进行调整，调整后变为独立董事陈益平先生、吴建斌先生和董事长杨位钢先
生，主任委员由陈益平先生担任，委员中独立董事占比达 2/3，符合《上市公司
治理准则》的要求。
    2024 年 3 月 28 日，根据《上市公司治理准则》及《上市公司独立董事管理
办法》相关规定，为保障专业委员会规范运作，结合公司实际情况，公司对董事
会审计委员会成员进行调整，调整后主任委员为陈益平先生，委员为胥爱民先生
及吴建斌先生。
二、审计委员会 2023 年度会议召开情况
    报告期内，公司董事会审计委员会会议召开情况如下：
    2023 年 1 月 3 日，公司召开第三届董事会审计委员会第十六次会议，与年
审会计师就年报审计事项进行沟通。根据公司年审工作安排，与年审会计师保持
有效沟通，充分了解审计机构对 2022 年度的审计计划、审计范围、人员安排、
工作内容、审计重点，并督促审计机构严格按照审计计划执行，及时就审计中出
现的问题进行充分讨论并提出意见和建议，督促年审会计师按时保质地完成年报
审计工作；内审部门向审计委员会汇报内审工作开展情况。
    2023 年 4 月 9 日，公司召开第三届董事会审计委员会第十七次会议，会计
师对 2022 年年报审计工作进行汇报，并就审计过程中出现的重要事项问题与独
立董事进行沟通。
    2023 年 4 月 14 日，公司召开第三届董事会审计委员会第十八次会议，审议
董事会审计委员会 2022 年度履职报告；审阅《2022 年度财务报表》（经审计）
并发表意见，关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案，关于对 2023 年度日常关
联交易进行预计的议案，《2022 年度内部控制评价报告》。
    2023 年 4 月 21 日，公司召开第三届董事会审计委员会第十九次会议，审议
《2023 年第一季度报告》。
    2023 年 8 月 19 日，公司召开第四届董事会审计委员会第一次会议，审议
《2023 年半年度报告及摘要》。
    2023 年 10 月 25 日，公司召开第四届董事会审计委员会第二次会议，审议
《2023 年第三季度报告》。
三、审计委员会相关工作履职情况
    1、监督及评估外部审计机构工作情况
    报告期内，审计委员会对公司外部审计机构审计工作进行监督和评价，认为
在 2022 年度审计期间勤勉尽责，具备独立、客观、公正的职业准则，较好地完
成了各项审计工作，实事求是地发表审计意见，出具的审计报告真实准确地反映
公司的财务状况和经营成果，切实履行了审计机构的责任与义务。工作期间，永
拓会计师事务所能够与公司独立董事、审计委员会及公司管理层保持沟通，保证
了审计工作的顺利开展，维护了公司的整体利益及股东的合法权益。因此，审计
委员会经研究讨论后，决定向董事会提请继续聘用永拓会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2023 年度报表审计和内控审计机构 。
    2、年报审计工作履职情况
    在年报审计中，审阅公司未审报表，与会计师沟通确定年报审计工作计划，
并对年报的进展问题跟会计师进行了沟通。
    在年报审计过程中，审计委员会严格按照《董事会审计委员会工作细则》的
相关规定，根据公司年审工作安排，与年审会计师保持有效沟通，充分了解审计
机构对 2022 年度的审计计划、工作内容、审计重点，并督促审计机构严格按照
审计计划执行，及时就审计中出现的问题进行充分讨论并提出意见和建议，督促
年审会计师按时保质地完成年报审计工作。
    3、协调管理层、内审部门等与外部审计机构的沟通
    充分听取各方意见，发挥协调沟通作用，积极协调各项工作，保证公司内外
部审计机构共同发挥审计监督职能，从多角度完善公司的审计工作，提高审计效
率，保证公司审计工作按时顺利完成。
    4、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会积极关注公司整体生产经营情况，充分发挥自身专业
水平，认真审阅了公司季度、半年度、年度财务报告，认为财务报告真实、准确、
完整，公司不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计
判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
    5、指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会通过分析公司财务报表、内部自我评价报告及外部审
计报告等资料，并与公司管理层、审计部进行充分沟通，及时掌握公司内部审计
工作情况，监督公司审计部严格按照审计计划执行，指导公司建立健全和落实内
部审计制度。
四、总体评价
    2023 年，董事会审计委员会依据《上市公司董事会审计委员会运作指引》、
《上海证券交易所股票上市规则》及《公司董事会审计委员会工作细则》的有关
规定，恪尽职守，发挥监督指导职能，较好地履行了审计委员会的职责。
    2024 年，董事会审计委员会将继续勤勉尽责，积极参与公司财务、生产经
营、重大事项决策等的监督，继续督促外部审计机构勤勉履职，加强对公司内部
审计制度及其实施的监督，加强对管理层、内部审计等相关部门及外部审计机构
等相关方的协调与沟通，认真履行审计委员会的各项职责。


                            南京华脉科技股份有限公司董事会审计委员会
                                              2024 年 4 月 20 日