证券代码：603089            证券简称：正裕工业             公告编号：2024-012

债券代码：113561            债券简称：正裕转债


                     浙江正裕工业股份有限公司

          关于 2024 年度开展外汇衍生品交易业务的公告

     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    重要内容提示：
     交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额：为规避和防范汇率风险，
降低风险敞口，减少汇率波动对浙江正裕工业股份有限公司（以下简称“公司”）（含所
属全资及控股子公司，下同）业绩带来的不确定性，公司拟在遵守国家政策法规的前提下，
不以投机为目的，严守套期保值原则，与银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务，开展
的外汇衍生品交易业务包括但不限于外汇远期、外汇期权、外汇掉期等外汇衍生品。交易
金额累计不超过 12,000 万美元（或同等价值外汇金额），外汇衍生品合约确定的执行汇
率以目标成本汇率或测算报价的成本汇率为基准。
     已履行及拟履行的审议程序：该事项已经公司第五届董事会审计委员会第六次会
议、第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议审议通过，该事项尚需提交公司
股东大会审议批准。
     特别风险提示：公司进行外汇衍生品交易业务遵循稳健原则，不进行以投机为目
的的金融交易，所有外汇衍生品交易均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，
以规避和防范汇率波动风险为目的，但是进行外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险。
敬请投资者注意投资风险。


    公司于 2024 年 4 月 18 日召开了第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于 2024
年度开展外汇衍生品交易业务的议案》，为降低汇率波动对年度经营业绩的影响，根据公
司业务发展情况，同意公司开展金融衍生品投资业务，现将有关事项公告如下：



                                        1
       一、交易情况概述

    （一）交易目的
    公司出口业务占销售收入的比重较高，且主要采用美元进行结算，因此美元兑人民币
汇率波动对公司经营业绩影响较为明显。为有效规避汇率风险，降低风险敞口，防范汇率
大幅波动对公司业绩带来的不确定性，公司将在严格遵守国家法律法规和有关政策的前提
下，严守套期保值原则，严格遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，开展不以投机为目的
外汇衍生品交易业务。公司开展的外汇衍生品交易业务均与主业经营密切相关，有利于公
司运用恰当的外汇衍生工具管理汇率波动导致的利润波动风险，以保障公司财务安全性和
主营业务盈利能力。
    公司采用远期合约等外汇衍生产品，对冲汇率下跌风险，其中远期合约等外汇衍生产
品是套期工具，出口合同预期收汇及手持外币资金是被套期项目。套期工具与被套期项目
在经济关系、套期比率、时间都满足套期有效性、且不被信用风险主导。套期工具的公允
价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的
程度，可实现套期保值的目的。
    （二）交易金额
    根据实际业务需要，公司用于上述外汇业务的累计交易金额不超过 12,000 万美元（或
同等价值外汇金额），开展期限内任一时点的交易金额（含前述外汇衍生交易的收益进行
再交易的相关金额）不超过该投资额度，在决议有效期内资金可以滚动使用。
    （三）资金来源
    公司用于开展外汇衍生品交易业务的资金来源为公司出口合同预期收汇及手持外币
资金，不存在使用募集资金开展外汇衍生品交易业务的情况。
    （四）交易方式
    公司拟在遵守国家政策法规的前提下，不以投机为目的，严守套期保值原则，与经监
管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经营资质的境内商业银行等金融机构开展外汇衍生
品交易业务，开展的外汇衍生品交易业务包括但不限于外汇远期、外汇期权、外汇掉期等
外汇衍生品，外汇衍生品合约确定的执行汇率以目标成本汇率或测算报价的成本汇率为基
准。
    （五）交易期限




                                       2
    公司 2024 年度开展外汇衍生品交易业务期限自 2023 年年度股东大会审议通过之日起
至 2024 年年度股东大会召开之日止。在上述期限内，公司董事会提请股东大会授权公司
经营管理层组织实施开展外汇衍生品交易业务，授权公司董事长或相关授权代表签署相应
法律文件。

    二、审议程序

    该事项已经公司第五届董事会审计委员会第六次会议、第五届董事会第四次会议和第
五届监事会第四次会议审议通过，该事项尚需提交公司股东大会审议批准。

    三、交易风险分析及风控措施

    （一）风险分析
    公司拟开展的外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不做投机性、
套利性的交易操作。开展外汇套期保值业务交易可以部分抵消汇率波动对公司的影响但也
存在一定的风险：
    1、汇率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动方向与外汇套期
保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，与外汇套期保值合
约偏差较大也将造成汇兑损失。
    2、内部操作风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能存在因操作
人员专业水平不足造成的风险。
    3、履约风险：在合约期限内合作金融机构出现倒闭、市场失灵等重大不可控风险情
形或其他情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇合约，即合约到期无法
履约而带来的风险。
    （二）风险控制措施
    公司拟采取以下风险控制措施：
    1、为控制风险，公司制订了《外汇套期保值业务管理制度》，对公司外汇套期保值
业务的管理机构、审批权限、操作流程、风险控制等进行明确规定，公司将严格按照《外
汇套期保值业务管理制度》的规定进行操作，保证制度有效执行，严格控制业务风险。
    2、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环
境变化，适时调整策略，最大限度地避免汇兑损失。




                                       3
    3、公司相关部门密切关注外汇套期保值业务合约涉及的市场情况，定期向管理层报
告进展情况；内部审计部加强外汇套期保值业务的监督和审计，核实盈亏和资金使用情况，
法务部门参与审核把关，确保与银行交易合约条款清晰，严格对照风险管理制度和流程进
行操作，以防范法律风险和内控风险。
    4、为防止延期交割，公司高度重视应收账款的风险管控，及时掌握客户支付能力信
息，努力提高回款预测的准确度，加大跟踪催收应收账款力度，尽量将该风险控制在最小
的范围内。
    5、公司开展的外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不进行单纯
以盈利为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以真实的交
易背景为依托，以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行为。
    6、上述业务只允许与具有合法经营资格的金融机构进行交易，不得与非正规的机构
进行交易。

    四、交易对公司的影响及相关会计处理

    公司所操作的外汇衍生品交易遵循实需原则，以规避出口业务汇率风险作为主要目的。
所有远期外汇交易将以正常跨境业务为基础，以一定期间内的出口收汇计划为基础，选择
合适的远期外汇交易，有利于规避汇率波动风险，稳健经营；同时，公司开展的外汇衍生
品交易不会对公司主营业务现金流带来不利影响。
    公司将根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号
—套期会计》《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》《企业会计准则第 39 号—公允价
值计量》的相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。


    特此公告。


                                               浙江正裕工业股份有限公司董事会
                                                         2024 年 4 月 19 日




                                         4