新疆雪峰科技（集团）股份有限公司
               董事会审计委员会对会计师事务所
               2023 年度履行监督职责情况报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规
定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。
现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况报
告如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）大华会计师事务所基本情况
    机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”）
    成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转
制为特殊普通合伙企业）
    注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 室
    执业资质：1992 年首批获得国家财政部、中国证券监督管理委员会
核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》，2006 年经 PCA0B 认
可获得美国上市公司审计业务执业资格，2010 年首批获得 H 股上市公司
审计业务资质，2012 年获得《军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案
证书》，并于 2020 年首批完成从事证券服务业务的备案。
    主要行业：制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发和零售业、
房地产业、建筑业。
    首席合伙人：梁春


                               -1-
    项目合伙人：崔明，2016 年 4 月成为注册会计师，2013 年 1 月开始
从事上市公司和挂牌公司审计，2010 年 1 月开始在大华执业，近三年承
做或复核的上市公司和挂牌公司审计报告超过 6 家次。
    签字注册会计师：李松阳，2018 年 6 月成为注册会计师，2019 年 1
月开始从事上市公司审计，2022 年 4 月开始在大华所执业。
    项目质量控制复核人：王忻，1999 年 6 月成为注册会计师，1997 年
5 月开始从事上市公司和挂牌公司审计，2012 年 2 月开始在大华执业，
2022 年 1 月开始从事复核工作，近三年承做或复核的上市公司和挂牌公
司审计报告超过 2 家次。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    公司分别于 2023 年 9 月 22 日召开第四届董事会第十三次会议和 2023
年 11 月 27 日召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《新疆雪峰
科技（集团）股份有限公司关于聘任 2023 年度会计师事务所的议案》，同
意续聘大华为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年。
公司独立董事就该事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。
    二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他
执业规范及公司 2023 年年报工作安排，大华对公司 2023 年度财务报告及
内部控制的有效性进行了审计，出具了专项报告。
    经审计，大华认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况
以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内
部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的内部控制。大华出
具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，大华就会计
师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的独立性、审计工作小


                                -2-
组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年
度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟
通。
    三、审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据《公司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对
会计师事务所履行监督职责的情况如下：
    （一）审计委员会对大华的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为
公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
2023 年 8 月 17 日，第四届董事会审计委员会 2023 年第 7 次会议审议通
过《新疆雪峰科技（集团）股份有限公司关于聘任 2023 年度会计师事务
所》的议案，同意聘任大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2023 年
度财务报告和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
    （二）2024 年 1 月，审计委员会以现场会议的形式与负责公司审计
工作的项目经理及注册会计师召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作
的审计目标和范围、时间节点和人员安排、审计重点等相关事项进行了沟
通。审计委员会委员要求大华在审计工作过程中遵守会计准则、审计原则，
严格把关，勤勉尽责，认真履行审计程序，并就 2023 年审计工作提出了
相关意见和建议。
    （三）2024 年 3 月，审计委员会通过视频会议和现场会议形式与负
责公司审计工作的项目总负责人及项目经理召开审计工作沟通会议，审计
委员会委员听取了大华关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现
的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现的问题提出建议。
    （四）2024 年 3 月，董事会审计委员会审议通过公司 2023 年年度报
告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。


                                -3-
    四、总体评价
    公司审计委员会严格遵守证监会、《公司章程》《公司董事会审计委员
会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所
相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行
了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具
审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计
委员会认为大华在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立
审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报
审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、
及时。




                                新疆雪峰科技（集团）股份有限公司
                                                 董事会审计委员会
                                                  2024 年 4 月 9 日




                               -4-