*ST天创：独立董事专门会议2024年第二次会议决议2024-06-27
天创时尚股份有限公司
独立董事专门会议 2024 年第二次会议决议
天创时尚股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事专门会议 2024 年第二次会议于 2024
年 6 月 26 日上午在广州市南沙区东涌镇银沙大街 31 号公司行政办公楼三楼会议室以现场与通
讯相结合的方式召开，会议应出席独立董事 3 名，实际出席独立董事 3 名。经全体独立董事推
举，由独立董事胡世明先生担任会议召集人并主持本次会议。会议的出席人数、召集、召开程
序和议事内容均符合《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》和《公司章程》、《独立董事专
门会议制度》等有关法律法规和规范性文件的规定。独立董事基于独立、审慎、客观的立场，
对相关事项进行了审议和表决，形成以下决议：
（一） 审议通过《关于天创时尚股份有限公司 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日期间关
联交易情况执行商定程序的专项核查报告》
基于保护公司和广大投资者特别是中小投资者利益的考虑，我们于 2024 年 5 月 3 日召开
独立董事专门会议 2024 年第一次会议，同意聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“华兴所”）对公司 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日期间关联交易及相关内部控制按
商定程序执行全面核查业务。华兴所已于 2024 年 6 月 26 日出具《关于天创时尚股份有限公司
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日期间关联交易情况执行商定程序的专项核查报告》（华
兴专字[2024]24006430011 号）（以下简称“《专项核查报告》”）。《专项核查报告》确认，在执
行商定程序的基础上，除了已披露的关联方及其关联方交易，未发现其他应披露未披露的关联
方及其关联方交易。同时，除已披露的缺陷外，未发现公司 2023 年度存在其他关联交易内部
控制缺陷以及关联交易制度未能得到有效执行的情形。
经审议，我们认为：华兴所出具的《专项核查报告》充分履行了必要的核查程序，独立、
客观地反映公司的实际情况，符合相关法律法规、规范性文件的相关要求。我们同意华兴所出
具的《关于天创时尚股份有限公司 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日期间关联交易情况执
行商定程序的专项核查报告》。
表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。
（二） 审议通过《关于广东证监局对公司采取责令改正监管措施所涉问题的整改报告》
公司于 2024 年 4 月 30 日收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《关于对天创时
尚股份有限公司采取责令改正措施的决定》（以下简称“《责令改正措施决定》”），公司高度重
视，对《责令改正措施决定》中涉及的问题进行了全面梳理，同时按照《公司法》、《证券法》
等相关法律法规及规范性文件及《公司章程》的要求，结合公司实际情况，制定整改方案，明
确整改责任，认真落实整改工作。截至目前，公司全面梳理了关联方及其交易识别、披露等内
部控制设计与执行方面的重大缺陷并已着手整改，且于 2024 年 6 月 26 日出具《关于广东证监
局对公司采取责令改正监管措施所涉问题的整改报告》（以下简称“《整改报告》”）。
经审议，我们认为：公司出具的《整改报告》符合相关法律法规、规范性文件的相关要求，
整改措施符合公司的实际情况，不存在损害公司及公司股东利益的情形。我们同意公司出具的
《关于广东证监局对公司采取责令改正监管措施所涉问题的整改报告》。
表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。
作为公司的独立董事，就公司存在的关联交易及相关内部控制缺陷问题，我们建议公司持
续加强、优化、完善公司内部控制建设，对现有的内控制度、内控流程、审批权限及其实际执
行情况进行系统梳理和全面整改，加强对财务、运营、投资决策等关键环节的风险防控，不断
提高合规运作水平和能力，确保各项经营活动符合法律法规及监管部门的要求，强化风险责任
意识，有效降低公司治理风险，更好地维护和保障广大投资者的合法权益。
我们恳请公司新一届董事会及管理层采取更加强有力的措施，积极地持续整改，严格控制
公司经营管理风险，确保公司治理水平得以不断提升，切实维护广大投资者的利益。同时，我
们也期待并坚信公司在新一届董事会和管理层的带领下，能够尽快消除此次非标审计意见事件
的不良影响，并确保公司内部控制的建设取得实质性成效，从而以实际行动回应市场和投资者
的关切。
天创时尚股份有限公司
独立董事：胡世明、伏军、周宏骐
2024 年 6 月 26 日
