镇海石化工程股份有限公司

   审计委员会对 2023 年度会计师事务所履行监督职责情况报告



    根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司
治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，
董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计
委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）成立于 2011
年 7 月，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为
王国海先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至 2023 年 12 月 31
日，天健所合伙人数量为 238 人，注册会计师 2,272 人，其中签署过证券服务业
务审计报告的注册会计师 836 人。2023 年度上市公司（含 A、B 股）审计客户共
计 675 家，收费总额人民币 6.63 亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业，信
息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和
供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服
务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育和娱
乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等。
本公司同行业上市公司审计客户 4 家。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    2023 年 4 月 19 日，公司第五届董事会第四次会议审议通过《关于续聘天健
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构
的议案》，并同意将该议案提交股东大会审议。2023 年 5 月 18 日，2022 年年度
股东大会审议通过了上述议案。
    由于公司连续聘任天健所为公司审计机构已超过 10 年，为确保 2023 年度年
报审计工作的持续性及稳定性，保证年报审计工作的高质量完成，实现年审机构
的平稳过渡，公司通过控股股东宁波舜通集团有限公司向履行出资人职责的余姚
市国有资产管理办公室提交了《关于镇海股份续聘天健会计师事务所（特殊普通
合伙）为 2023 年度财务报表和内部控制审计机构的请示》。公司于 2023 年 12
月 26 日收到宁波舜通集团有限公司转发的《余姚市国有资产管理办公室关于镇
海股份续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为 2023 年度财务报表和内部控
制审计机构的批复》，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为 2023
年度财务报表和内部控制审计机构。
    二、审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
    （一）审计委员会对天健所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过
往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供
审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 18 日，
第五届董事会审计委员会第五次会议审议通过《关于续聘公司 2023 年度财务报
表和内部控制审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司外部审计机构，并同意提交董事会审议。
    （二）2024 年 1 月 5 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及
项目经理进行审前沟通，对 2023 年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相
关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项
进行了沟通。
    （三）2024 年 2 月 19 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及
项目经理进行初审后沟通，对 2023 年度审计基本情况、审定后基本数据、初步
确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
    （四）2024 年 3 月 26 日，公司第五届董事会审计委员会第十二次会议以现
场结合通讯方式召开，审议通过公司 2023 年年度财务报告、决算报告、内部控
制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
    三、总体评价
    公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员
会工作规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资
质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行
了审计委员会对会计师事务所的监督职责。董事会审计委员会认为：天健会计师
事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务执业过程中坚持独立审计原则，
严格按照相关规定执行了审计工作，切实履行了审计机构应尽的职责，审计收费
合理，该所业务人员业务素质良好，严格遵守相关规定，遵循执业会计准则，能
够较好地按计划完成审计任务。




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                                                      2024 年 3 月 27 日