镇海石化工程股份有限公司
2023年度财务决算报告
镇海石化工程股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》、
《公司章程》等的有关规定，已完成 2023 年度财务决算工作，现将有关情况报
告如下：
一、2023 年度公司财务报表的审计情况
公司 2023 年度财务报表经天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计，并出具
了天健审〔2024〕729 号标准无保留意见《审计报告》。公司 2023 年度会计报
表按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2023 年
12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量。
二、2023 年度主要会计数据和财务指标
公司主要财务数据和指标及其同期比较情况如下表所示：
单位：万元
项目 2023 年 2022 年 同比增减（%）
营业总收入 58,543.93 57,446.93 1.91
归属于上市公司股东的净利润 10,125.26 10,305.18 -1.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 8,578.83 9,109.27 -5.82
经营活动产生的现金流量净额 5,578.22 7,054.62 -20.93
总资产 141,499.11 141,094.30 0.29
归属于上市公司股东的所有者权益 96,113.84 89,091.49 7.88
基本每股收益 0.42 0.43 -2.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.36 0.38 -5.26
加权平均净资产收益率 10.96% 12.10% 减少 1.14 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 9.29% 10.70% 减少 1.41 个百分点
三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
截至 2023 年 12 月 31 日，公司资产总额 141,499.11 万元，负债总额
45,385.28 万元，所有者权益总额 96,113.84 万元，资产负债率 32.07%，较上年
同期 36.86%，减少 4.79 个百分点。具体情况如下：
（一）2023 年资产构成及变动情况
单位：万元
同比增减
项目 本期期末数 本期资产比重 上期期末数 上期资产比重
（%）
货币资金 93,127.17 65.81% 78,780.54 55.84% 18.21
交易性金融资产 3,000.00 2.12% 15,000.00 10.63% -80.00
应收账款 19,965.69 14.11% 24,583.08 17.42% -18.78
应收款项融资 217.00 0.15% 50.00 0.04% 334.00
预付款项 579.78 0.41% 169.66 0.12% 241.73
其他应收款 377.36 0.27% 283.49 0.20% 33.11
存货 95.77 0.07% 450.44 0.32% -78.74
合同资产 15,335.96 10.84% 12,151.92 8.61% 26.20
长期股权投资 557.67 0.39% 708.95 0.50% -21.34
投资性房地产 484.45 0.34% 552.33 0.39% -12.29
固定资产 4,176.97 2.95% 4,599.13 3.26% -9.18
无形资产 2,541.78 1.80% 2,592.81 1.84% -1.97
长期待摊费用 319.45 0.23% 499.84 0.35% -36.09
递延所得税资产 703.14 0.50% 616.00 0.44% 14.15
其他非流动资产 16.92 0.01% 56.11 0.04% -69.84
资产总计 141,499.11 100.00% 141,094.30 100.00% 0.29
交易性金融资产本期减少 12,000.00 万元，系期初银行理财产品本期到期赎
回转入银行存款所致；
应收款项融资同比增加 334.00%，系未到期的银行承兑汇票增加所致；
预付款项同比增加 241.73%，主要系预付供应商货款增加所致；
其他应收款同比增加 33.11%，主要系应收项目投标保证金余额增加所致；
存货同比减少 78.74%，主要系总承包项目在途材料用于总承包工程。
（二）2023 年负债构成及变动情况
单位：万元
项目 本期期末数 本期负债比重 上期期末数 上期负债比重 同比增减（%）
应付账款 39,631.27 87.32% 42,319.04 81.38% -6.35
预收款项 35.53 0.08% 46.12 0.09% -22.96
合同负债 448.82 0.99% 3,385.98 6.51% -86.74
应付职工薪酬 1,243.39 2.74% 1,567.70 3.01% -20.69
应交税费 1,702.90 3.75% 2,319.00 4.46% -26.57
其他应付款 223.56 0.49% 178.11 0.34% 25.52
其他流动负债 1,519.27 3.35% 1,523.38 2.93% -0.27
递延收益 580.54 1.28% 663.47 1.28% -12.50
负债合计 45,385.28 100.00% 52,002.80 100.00% -12.73
合同负债同比减少 86.74%，主要系期初预收总承包项目款项，本期结算确
认营业收入。
（三）2023 年股东权益情况
单位：万元
项目 本期期末数 上期期末数 同比增减（%）
股本 24,367.84 24,367.84 0.00
资本公积 19,149.87 19,149.87 0.00
减：库存股 3,639.90 3,639.90 0.00
盈余公积 13,213.30 12,251.86 7.85
未分配利润 43,022.73 36,961.82 16.40
所有者权益合计 96,113.84 89,091.49 7.88
本报告期末所有者权益合计 96,113.84 万元，同比増加 7.88%；
本期新增盈余公积 961.44 万元系按净利润（母公司）10%计提法定盈余公积
所致。
（四）2023 年经营成果情况
单位：万元
项目 本期数 本期收入比重 上期数 上期收入比重 同比增减（%）
营业收入 58,543.93 100.00% 57,446.93 100.00% 1.91
营业成本 42,616.15 72.79% 41,175.70 71.68% 3.50
税金及附加 417.23 0.71% 589.81 1.03% -29.26
销售费用 444.95 0.76% 237.88 0.41% 87.05
管理费用 3,316.79 5.67% 2,999.47 5.22% 10.58
研发费用 3,539.99 6.05% 3,469.51 6.04% 2.03
财务费用 -1,774.02 -3.03% -1,804.67 -3.14% 不适用
其他收益 1,491.58 2.55% 982.63 1.71% 51.79
投资收益 232.74 0.40% 319.71 0.56% -27.20
信用减值损失 -290.02 -0.50% -325.64 -0.57% 不适用
资产减值损失 -121.90 -0.21% -28.14 -0.05% 不适用
资产处置收益 -3.72 -0.01% 0.00 0.00% 不适用
营业利润 11,291.52 19.29% 11,727.78 20.41% -3.72
营业外收入 2.80 0.005% 2.00 0.003% 40.00
营业外支出 9.02 0.02% 0.73 0.001% 1135.62
利润总额 11,285.30 19.28% 11,729.05 20.42% -3.78
所得税费用 1,160.05 1.98% 1,423.86 2.48% -18.53
净利润 10,125.26 17.30% 10,305.18 17.94% -1.75
营业收入同比增长 1.91%，营业成本同比增长 3.50%，公司整体经营业绩稳
定，经营情况符合行业发展状况和预期；
销售费用同比增长 87.05%，主要系本期公司市场开拓投入、人员薪酬增加所致；
其他收益同比增长 51.79%，系本期收到的政府补助增加；
资产减值损失 121.9 万元，系应收总承包项目质保金本期计提的减值准备增
加所致。
（五）2023 年现金流量变动情况
单位：万元
项目 2023 年 2022 年 同比增减幅度(%)
经营活动现金流入小计 64,948.38 72,763.49 -10.74
经营活动现金流出小计 59,370.16 65,708.88 -9.65
经营活动产生的现金流量净额 5,578.22 7,054.62 -20.93
投资活动现金流入小计 47,384.54 30,440.76 55.66
投资活动现金流出小计 35,357.51 46,110.95 -23.32
投资活动产生的现金流量净额 12,027.03 -15,670.19 不适用
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 3,102.92 2,864.23 8.33
筹资活动产生的现金流量净额 -3,102.92 -2,864.23 不适用
现金及现金等价物净增加额 14,502.33 -11,479.80 不适用
经营活动产生的现金流量净额同比减少 20.93%，主要系本期总包项目资金
净流入较上期减少；
投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 12,027.03 万 元 ， 比 上 年 同 期 增 加
27,697.22 万元,主要系公司本期赎回理财产品净流入增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额为-3,102.92 万元，系本期支付的股息红利。
镇海石化工程股份有限公司董事会
2024 年 3 月 27 日