浙江康隆达特种防护科技股份有限公司
          2023 年度董事会审计委员会履职情况报告
    根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《上海证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《公司章程》等法律法规
及有关规定，我们作为浙江康隆达特种防护科技股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会审计委员会成员，就 2023 年度（以下简称“报告期”）履职情况报告如
下：

       一、审计委员会基本情况

    报告期内，因公司换届选举完成，公司第四届董事会审计委员会成员独立董
事蔡海静女士、朱广新先生和公司董事陈卫丽女士自 2023 年 10 月 9 日起不再担
任相关职务。公司第五届董事会审计委员会由独立董事鲍宗客先生、独立董事王
刚强先生和公司董事张钟洋先生 3 名董事组成，其中鲍宗客先生为主任委员。三
位审计委员会成员均具有专业知识和商业经验，能胜任其工作职责。

       二、审计委员会会议召开情况

    报告期内，审计委员会共召开 4 次会议，全体委员均出席会议。会议具体召
开情况如下：
    （一）2023 年 4 月 24 日，召开第四届董事会审计委员会第十次会议，审议
通过《公司 2022 年年度报告全文及报告摘要》、《公司 2022 年度审计报告》、
《公司 2022 年度财务决算报告》、《公司 2022 年度内部控制评价报告》、《公
司控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明的议案》、《公司审计法务部
2022 年度审计工作总结及 2023 年度审计工作计划》、《关于续聘 2023 年度审
计机构的议案》、《关于 2022 年度计提资产减值准备的议案》、《公司 2023
年第一季度财务报告》、《关于 2023 年第一季度计提资产减值准备的议案》等
议案。
    （二）2023年6月12日，召开第四届董事会审计委员会第十一次会议，审议
通过《关于公司会计差错更正的议案》。
    （三）2023 年 8 月 25 日,召开第四届董事会审计委员会第十二次会议，审
议通过《公司 2023 年半年度财务报告》、《关于 2023 年半年度计提资产减值准
备的议案》和《2023 年半年度内部审计工作报告》。
    （四）2023 年 10 月 24 日,召开第五届董事会审计委员会第一次会议，审议
通过《公司 2023 年第三季度财务报告》，认为公司可以依据该报告的基本财务
数据编制公司 2023 年第三季度报告。

    三、审计委员会职责履行情况

    报告期内，审计委员会主要履行了以下职责：
    1、监督和评估外部审计机构工作
    在年度审计工作中，董事会审计委员会与注册会计师就审计工作安排进行了
充分的沟通，督促其按照审计计划开展审计工作。在年审会计师出具初步审计意
见后与其召开沟通会，就年度审计中的有关问题进行了充分的沟通。
    董事会审计委员会对中汇会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性
进行了客观评估，认为其作为公司聘任的外部审计机构，具有从事证券相关业务
的资格。自聘任以来，该所能严格按照有关法律法规以及注册会计师执业规范开
展审计工作，勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的执业准则，出具的审计意见是
客观的，审计结论符合公司的实际情况。
    因此，向公司建议续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年
度财务报告审计机构和内部控制审计机构。
    2、指导内部审计工作
    报告期内，我们认真督促并指导公司内部审计人员积极开展相关工作，落实
内部审计制度和内部审计计划的要求，并对内部审计出现的问题提出了指导性意
见，确保公司经营活动的有序开展。
    3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司的 2022 年年度报告、2023 年
第一季度财务报告、2023 年半年度财务报告、2023 年第三季度财务报告等报告，
对上述报告的编制工作进行了全过程的督导，并发表意见：我们认为公司的财务
报告是真实、准确、完整的，上述报告反映了公司的经营成果和财务状况。
    4、评估内部控制的有效性
    报告期内，我们根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》的相关规定，就公司内部控制管理体系的建设情况进行了跟踪和督促。
2023 年度，公司紧紧围绕内部控制管理体系的建设要求，建立健全内部控制管
理体系和完善公司规章制度，同时公司开展了内部控制自查工作，针对自查中出
现的问题我们提出了相应的指导意见。我们认为，公司已建立了一套较为完善的
内部控制管理体系，各项内部控制管理制度得到了有效执行。
    5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    董事会审计委员会积极协调公司通过定期会议、不定期见面会或其他沟通方
式协调管理层、内部审计部门、财务部及其他相关部门与会计师事务所开展沟通、
交流，配合会计师事务所工作，提高审计效率，有效促进内部审计工作优化，发
挥监督功能。

    四、总体评价

    报告期内，我们本着对公司和全体股东负责的态度，严格按照《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《公司章程》、《公司董事会审
计委员会工作细则》等有关规定履行职责，充分利用自身专业知识，切实有效地
监督上市公司的外部审计，指导和督促公司内部审计工作，完善公司的内部控制
体系并确保财务报告的真实、准确、完整。
    展望 2024 年，我们将继续做好审计委员会的各项工作，充分发挥监督职能，
持续对公司财务报告审计、内部控制制度完善与内部控制检查等工作督导，同时
加强与公司管理层之间的沟通，促进公司稳健经营、规范运作，切实维护公司及
全体股东的共同利益。
    特此报告。


                    浙江康隆达特种防护科技股份有限公司董事会审计委员会
                                                       2024 年 4 月 18 日