东兴证券股份有限公司
关于浙江大胜达包装股份有限公司
调整部分募集资金投资项目及项目延期的核查意见
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为浙
江大胜达包装股份有限公司（以下简称“大胜达”或“公司”）2023年向特定
对象发行普通股的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市
公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交
易所股票上市规则》等法律法规的规定，对大胜达调整部分募集资金投资项目及
项目延期的情况进行了核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大胜达包装股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1053 号）核准，公司公开发行人民币普
通股（A 股）5,000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 7.35 元，募集资金
总额 36,750.00 万元，募集资金净额为 32,595.44 万元。立信会计师事务所（特
殊普通合伙）已对本次发行的资金到位情况进行了审验，并于 2019 年 7 月 22
日出具了信会师报字[2019]第 ZF10611 号《验资报告》。
（二）2020 年公开发行可转换公司债券募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大胜达包装股份有限公司公开发
行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]924 号）核准，公司公开发行面值总
额 55,000.00 万元可转换公司债券，期限 6 年，扣除各项发行费用后的募集资金净
额为人民币 53,678.52 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次募集资
金到位情况进行审验，并于 2020 年 7 月 7 日出具了信会师报字[2020]第 ZF10644 号
《验资报告》。
（三）2023 年向特定对象发行普通股募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江大胜达包装股份有限公司向特
定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1455 号）同意注册，公司向特
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定对象发行股票人民币普通股（A 股）76,164,705 股，发行价格 8.50 元/股，
募集资金总额为 647,399,992.50 元，扣除保荐承销费用人民币 6,800,754.71
元（不含税），减除其他与发行权益性证券直接相关的不含税发行费用人民币
1,602,266.94 元，募集资金净额为人民币 638,996,970.85 元，其中增加注册
资本（股本）人民币 76,164,705.00 元，增加资本公积（股本溢价）人民币
562,832,265.85 元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况
进行了审验，出具了《验资报告》（信会师报字[2023]第 ZF11085 号）。
（四）前次募集资金投资项目变更情况
公司于 2021 年 11 月 12 日分别召开了第二届董事会第二十一次会议、第二
届监事会第十七次会议，于 2021 年 11 月 29 日召开了 2021 年第三次临时股东
大会、“胜达转债”2021 年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于变更部分
募集资金投资项目的议案》，变更原募投项目“年产 1.5 亿方绿色环保智能化高
档包装纸箱技改项目”未使用的募集资金及利息 27,725.17 万元（截至 2021 年 11
月 8 日数据，具体金额以转出日为准，含首次公开发行股票、2020 年公开发行
可转债两次募集资金）变更用于“纸浆模塑环保餐具智能研发生产基地项目”，
实施主体为海南大胜达环保科技有限公司（简称“海南大胜达”）。2021 年 12
月、2022 年 1 月，大胜达分别将原募投项目首次公开发行股票募集资金账户剩
余的全部资金 12,167.78 万元、2020 年公开发行可转换公司债券募集资金账户
剩余的全部资金 15,700.46 万元转出至海南大胜达新增开设的“纸浆模塑环保餐
具智能研发生产基地项目”募集资金专户并将原募集资金专户注销。
公司于 2022 年 2 月 18 日分别召开了第二届董事会第二十四次会议及第二
届监事会第十九次会议，并于 2022 年 3 月 7 日召开了 2022 年第一次临时股东
大会会议、“胜达转债”2022 年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于变更
部分募集资金投资项目用于收购四川中飞包装有限公司 60% 股权的议案》，将
2020 年公开发行可转换公司债券的原募投项目“年产 3 亿方纸包装制品项目”未
使用的募集资金及利息 22,862.13 万元变更用于收购四川中飞包装有限公司（简
称“四川中飞”）60%的股权。湖北大胜达包装印务有限公司将在浙商银行杭
州萧山分行募集资金账户余额合计 22,862.13 万元转入大胜达银行账户用于支付
四川中飞转让款后，于 2022 年 3 月将原募集资金专户注销。
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二、募集资金实际使用情况
截至 2024 年 10 月 18 日，首次公开发行股票募集资金和 2020 年公开发行
可转换公司债券募集资金已全部投入募投项目，2023 年向特定对象发行股票募
集资金剩余 33,112.40 万元。公司募集资金投入使用情况汇总如下：
单位：万元
调整前拟投 调整后拟投
募集资金累 募集资金余 截至目前
序号 募投项目名称 入募集资金 入募集资金 注
计投入金额 额 投入进度
金额 金额
年产 3 亿方纸包装制
1 45,678.52 23,923.90 23,923.90 - 100.00%
品项目
年产 1.5 亿方绿色环
2 保智能化高档包装纸 29,595.44 3,066.61 3,066.61 - 100.00%
箱技改项目
3 偿还银行贷款项目 11,000.00 11,000.00 11,000.00 - 100.00%
纸浆模塑环保餐具智
4 27,000.00 54,725.17 35,026.16 21,436.18 64.00%
能研发生产基地项目
购买四川中飞包装有
5 - 22,862.13 22,862.13 - 100.00%
限公司 60%的股权
贵州仁怀佰胜智能化
6 纸质酒盒生产基地建 22,000.00 22,000.00 10,691.59 11,676.22 48.60%
设项目
7 补充流动资金 14,899.70 14,899.70 15,069.18 - 101.14%
合计 150,173.66 152,477.51 121,639.57 33,112.40
注：项目募集资金实际投入金额与承诺投资金额的差异原因系使用了募集资金产生的利息
收入。
三、本次拟调整募集资金投资项目及项目延期的具体情况
（一）本次拟调整部分募投项目的具体内容
公司本次拟对“贵州仁怀佰胜智能化纸质酒盒生产基地建设项目”（以下简
称“仁怀酒包募投项目”）进行调整。本次调整募集资金投资项目具体内容如
下：
单位：万元
序 变更前项目总投 变更后项目总投资 变更后拟投入募集
项目名称 注 注
号 资额 额 1 资金 2
1 工程建设费用 19,096.20 21,054.48 21,054.48
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序 变更前项目总投 变更后项目总投资 变更后拟投入募集
项目名称 注 注
号 资额 额 1 资金 2
1.1 土地出让金 2,950.00 2,854.48 2,854.48
1.2 建筑工程 9,300.00 13,000.00 13,000.00
1.3 设备购置及安装 6,846.20 5,200.00 5,200.00
2 铺底流动资金 3,000.00 3,000.00 1,313.34
3 项目总投资 22,096.20 24,054.48 22,367.82
注 1：土地出让金已投入完毕，根据实际金额调整；
注 2：变更后拟投入募集资金中包含募集资金账户存款利息。
公司根据实际情况对上述项目投资总额进行调整，同时调整“仁怀酒包募投项
目”内部投资结构，超出该募投项目原投资总额的部分将使用公司自有资金支付。
（二）本次拟调整的原因
仁怀酒包募投项目于 2023 年 6 月开始施工，由于规划设计调整和土地平整
费用增加等因素的影响，公司拟对本项目总投资额进行调整，具体原因如下：
1、由于本项目建设地点位于贵州省遵义市仁怀市，为云贵地区典型的山地
地带，公司所取得土地使用权系按自然现状条件交付，为确保施工安全和建筑
结构的稳定性，公司聘请专业施工单位采取一系列措施进行场地平整，导致实
际工程量增加。同时，为确保厂区建设方案与产业园道路规划高度等相协调，
公司在厂区周边增设了挡墙和边坡支护，导致土地平整费、弃土费等相关费用
较原来预估水平增加较多，导致建筑工程建设费用有所增加。
2、在建设过程中，公司根据仁怀市自然资源局颁布的规划设计条件要求并
征求规划管理部门意见，为满足当地政府对本项目容积率、建筑密度、生产用
房面积比例等规划指标的控制要求，并综合考虑公司优化生产布局、设置自动
化物流系统的空间需求，公司决定将建筑面积由原来的33,400.00平方米扩大至
53,316.40平方米，导致建筑工程建设费用有所增加。此外，公司在进一步确定
设备采购方案的过程中，经过多方询价、比价和内部论证，计划在满足项目生
产标准和技术要求的前提下，选用更经济的印刷、模切等设备型号，以维持原
有项目产能规划不变；另外考虑到在目前规划设计条件下，厂区空间较为宽
裕，拟暂缓投入造价较高的智能化立体仓库，因此，设备购置及安装费用较原
计划有所减少。
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（三）本次延期的募集资金投资项目情况
由于仁怀酒包募投项目前期土地平整的工作量较预期增加较多，并且因规
划建设方案调整及建筑面积增加的缘故，建筑施工工程量也增加，为确保募投
项目的顺利实施，公司根据当前募集资金投入项目的实际建设情况和投资进
度，拟对部分募集资金投资项目达到预定可使用状态时间进行调整，具体情况
如下：
项目达到预定可使用状态时间
序号 募投项目名称
调整前 调整后
1 贵州仁怀佰胜智能化纸质酒盒生产基地建设项目 2024 年 12 月 2025 年 6 月
四、本次调整部分募投项目和项目延期对公司的影响
公司本次调整部分募投项目和项目延期，是根据公司业务发展需要和募投
项目实际情况所作出的审慎决定，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，
也不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。本次调整
部分募投项目并予以延期，符合公司发展战略和全体股东的利益，有利于公司
优化资源配置，符合募集资金使用的有关规定。未来，公司将继续严格按照关
于募集资金使用的相关法律法规要求，加强募集资金使用的监督，确保募集资
金合法、有效和安全使用。
五、本次调整部分募集资金投资项目和项目延期的审议程序
（一）董事会意见
公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于调整部分募投项目和
项目延期的议案》。董事会认为：本次调整不会对公司的正常经营产生重大不
利影响，也不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。
符合募集资金使用的有关规定。董事会同意公司本次调整部分募集资金投资项
目和项目延期，并同意将本议案提交公司股东大会审议。
（二）监事会意见
公司第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整部分募投项目和项目
延期的议案》。监事会认为：公司调整部分募投项目和项目延期，符合公司的实
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际情况，是基于市场情况变化和公司发展战略进行的必要调整，有利于优化配
置公司内部资源，集中核心优势，提高募集资金使用效率，进一步提高公司的
核心竞争力，支持公司主营业务发展。本次募投项目调整履行了必要的审议程
序，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规
定。公司董事会在审议此事项时，审议程序合法、有效，不存在其他变更改变
募集资金投向和损害股东利益的情形。因此，监事会同意公司本次调整部分募
投项目和项目延期，并同意将本议案提交公司股东大会审议。
六、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：大胜达本次调整部分募集资金投资项目和项目延期
的事项已经董事会、监事会审议通过，已经履行了必要的审议程序；符合《上市
公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《上海证券交易所股票
上市规则》等有关法律法规和规范性文件的要求，不存在变相改变募集资金用途
和损害股东利益的情况。本次调整部分募集资金投资项目和项目延期事项尚需
公司股东大会审议。
综上，保荐机构对上述调整部分募集资金投资项目和项目延期的事项无异
议。
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（此页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于浙江大胜达包装股份有限公司
调整部分募集资金投资项目及项目延期的核查意见》签署页）
保荐代表人：
张 昱 蒋 文
东兴证券股份有限公司
年 月 日
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