关于海天水务集团股份公司董事会审计委员会
   对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告


    公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市

公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海

证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和海天水务集团

股份公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规

则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，

认真履职。现将董事会审计与风险委员会对会计师事务所 2023 年度履职

评估及履行监督职责的情况汇报如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

    成立日期：2012 年 3 月 2 日

    组织形式：特殊普通合伙企业

    注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层

    首席合伙人：谭小青先生

    截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）245 人，注册会

计师 1656 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 660

人。


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    信永中和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审计业务收入为

29.34 亿元，证券业务收入为 8.89 亿元。2022 年度，信永中和上市公司

年报审计项目 366 家，收费总额 4.62 亿元，涉及的主要行业包括制造业，

信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热

力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共

设施管理业、采矿业等。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    公司于 2023 年 4 月 25 日召开的第四届董事会第四次会议审议通过

了《关于续聘会计师事务所的议案》，后该议案于 2023 年 5 月 17 日经

2022 年年度股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了事前认

可意见及同意的独立意见。

    二、2023 年年审会计师事务所履职情况

    在执行审计工作的过程中，信永中和就事务所和相关审计人员的独立

性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试

和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和

治理层进行了沟通。信永中和审计小组的组成人员完全具备实施本次审计

工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。

    按照《审计业务约定书》，结合公司 2023 年年报工作安排，信永中和

对公司 2023 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司

募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进


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行核查并出具了专项报告。

    经审计，信永中和认为公司财务报表公允反映了公司 2023 年度的经

营情况，公司各方面保持了有效的财务报告内部控制并出具了标准无保留

意见的审计报告。

    三、审计委员会对会计师事务所监督情况

    根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对

会计师事务所履行监督职责的情况如下：

    （一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独

立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其

具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要

求。2023 年 4 月 25 日，第四届董事会审计委员会第四次会议审议通过

《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任信永中和为公司 2023 年度财

务报表和内部控制审计机构并提交公司董事会审议。

    （二）2023 年 12 月 28 日，审计委员会以通讯方式与负责公司审计

工作的注册会计师及财务负责人召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工

作重点事项进行了深入沟通。

    （三）2024 年 3 月 15 日，公司第四届董事会审计委员会第五次会议

以线上方式召开，审议通过公司 2023 年年度报告、财务报表、财务决算

报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

    四、总体评价


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    报告期内，审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务

所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进

行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切实履行了审计委

员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为信永中和在公司年

报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业

操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，出具的审

计报告客观、完整、清晰、及时。

    2024 年，审计委员会将继续恪尽职守，密切关注内部审计工作，加强

对公司内外部审计的沟通、监督、核查，确保董事会对经理层的有效监督，

保证董事会客观、公正及独立运作，维护公司整体利益及全体股东的合法

权益。



                                      海天水务集团股份公司董事会

                                                       审计委员会

                                                 2024 年 3 月 19 日




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