华西证券股份有限公司
关于海天水务集团股份公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
华西证券股份有限公司（以下简称“华西证券”或“保荐人”）作为海天水
务集团股份公司（以下简称 “公司”）首次公开发行股票并上市的保荐人，根
据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 11 号—持续督导》等有关规定，对公司 2023 年度
募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准海天水务集团股份公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2021]22 号），公司首次公开发行人民币普通
股（A 股）股票 7,800.00 万股，每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为 11.21
元，募集资金总额为 87,438.00 万元，扣除发行费用 7,336.75 万元（不含税），
募集资金净额为 80,101.25 万元。上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事
务所（特殊普通合伙）进行了审验，并出具《验资报告》 XYZH/2021CDAA60012）。
上述募集资金到账后，存放于募集资金专户。
（二）募集资金专户使用与结余情况
1、截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：元
项目 计算过程 金额
募集资金净额 ① 801,012,452.83
减：置换先期投入金额 ② 89,119,522.61
减：以前年度投入金额 ③ 0.00
减：本年度投入金额 ④ 150,605,101.12
累计使用募集资金金额 ⑤=②+③+④ 239,724,623.73
1
尚未使用金额 ⑥=①-⑤ 561,287,829.10
减：闲置募集资金暂时补充流动资金 ⑦ 300,000,000.00
减：现金管理尚未到期资金 ⑧ 100,000,000.00
加：暂时闲置资金购买理财产品收益及募集
⑨ 5,880,711.38
资金专户利息收入扣除手续费净额
截至 2021 年 12 月 31 日募集资金专户余额 ⑩=⑥-⑦-⑧+⑨ 167,168,540.48
2、截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：元
项目 计算过程 金额
2021 年 12 月 31 日净额 ① 167,168,540.48
减：项目结项结余资金永久补充流动资金 ② 52,406,859.71
减：直接投入募投项目 ③ 32,148,758.25
加：收回上年现金管理资金 ④ 100,000,000.00
加：收回上年暂时补充流动资金 ⑤ 300,000,000.00
尚未使用余额 ⑥=①-②-③+④+⑤ 482,612,922.52
减：闲置募集资金暂时补充流动资金 ⑦ 200,000,000.00
减：闲置募集资金现金管理尚未到期资金 ⑧ 100,000,000.00
加：闲置募集资金现金管理收益及募集资金
⑨ 7,451,955.26
专户利息收入扣除手续费净额
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 ⑩=⑥-⑦-⑧+⑨ 190,064,877.78
3、截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：元
项目 计算过程 金额
2022 年 12 月 31 日净额 ① 190,064,877.78
减：项目结项结余资金永久补充流动资金 ② -
减：直接投入募投项目 ③ 92,316,418.60
加：收回上年现金管理资金 ④ 100,000,000.00
加：收回上年暂时补充流动资金 ⑤ 200,000,000.00
尚未使用余额 ⑥=①-②-③+④+⑤ 397,748,459.18
减：闲置募集资金暂时补充流动资金 ⑦ 250,000,000.00
减：闲置募集资金现金管理尚未到期资金 ⑧ -
加：闲置募集资金现金管理收益及募集资金
⑨ 4,985,327.95
专户利息收入扣除手续费净额
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 ⑩=⑥-⑦-⑧+⑨ 152,733,787.13
2
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护中小投资
者的权益，公司按照有关规定，结合实际情况制定了《海天水务集团股份公司募
集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存放、
使用及管理等方面做出了具体明确的规定。自募集资金到位以来，公司严格按照
《募集资金管理制度》及有关规定存放、使用、管理募集资金。
公司根据《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，在银行设立募
集资金专户。2021 年 3 月，公司（含其子公司）分别在成都银行股份有限公司德
盛支行、中国民生银行股份有限公司成都分行营业部、中信银行股份有限公司成
都温江支行、中国农业银行股份有限公司成都芳草街支行开立募集资金专用账户，
并与保荐人签署募集资金专户监管协议。2022 年 7 月，公司及全资子公司雅安
海天水务有限公司（以下简称“雅安海天”）、保荐人与中国民生银行股份有限
公司成都分行签订《募集资金专户存储监管协议》，约定雅安海天在中国民生银
行股份有限公司成都分行开设“雅安市大兴污水处理厂二期工程项目”募集资金
专项账户。
公司签订的上述募集资金专户监管协议内容与上海证券交易所制定的《募集
资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至 2023 年 12 月 31
日，公司严格按照《募集资金监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司（含其子公司）共开立 5 个募集资金专户，
专户余额合计为 152,733,787.13 元，具体如下：
账户名称 开户银行 银行账号 对应募投项目 余额（元）
海天水务集 成都银行股份有
1001300000857070 补充流动资金 189,748.43
团股份公司 限公司德盛支行
中国民生银行股 蒲江县域污水
蒲江达海水
份有限公司成都 632725394 处理厂及配套 101,838,164.64
务有限公司
分行营业部 管网建设工程
中信银行股份有 蒲江县域污水
蒲江达海水 8111001012400733
限公司成都温江 处理厂及配套 22,389,743.31
务有限公司 490
支行 管网建设工程
3
翠屏区象鼻镇
宜宾市翠屏 中国农业银行股
2280710104002644 污水处理厂及
区海天水务 份有限公司成都 195,812.95
6 配套管网项目
有限公司 芳草街支行
（一期）
中国民生银行股 雅安市大兴污
雅安海天水
份有限公司成都 635516428 水处理厂二期 28,120,317.80
务有限公司
分行 工程项目
合计 - - - 152,733,787.13
三、2023 年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的募集资金使用情况
公司严格按照《募集资金管理制度》规定使用募集资金。截至 2023 年 12 月
31 日，公司 2023 年度直接投入募投项目资金 9,231.64 万元，累计使用募集资金
41,659.67 万元。
公司募集资金实际使用情况详见附表 1：海天水务集团股份公司 2023 年度
募集资金使用情况对照表。
（二）使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情况
2023 年度，公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情
况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为
20,000.00 万元。
2023 年 1 月 3 日，公司提前将暂时补充流动资金的 15,000.00 万元闲置募集
资金归还至募集资金专用账户，剩余 5,000.00 万元闲置募集资金仍在暂时补充流
动资金。
2023 年 1 月 10 日，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二
次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同
意公司使用总额不超过 10,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限
自董事会审议批准之日起不超过 12 个月。
2023 年 3 月 14 日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三
次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同
4
意公司使用总额不超过 10,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限
自董事会审议批准之日起不超过 12 个月。
2023 年 12 月 11 日，公司提前将暂时补充流动资金的 5,000.00 万元闲置募
集资金归还至募集资金专用账户，剩余 20,000.00 万元闲置募集资金仍在暂时补
充流动资金。
2023 年 12 月 19 日，公司召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第
七次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司使用总额不超过 5,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限
自董事会审议批准之日起不超过 12 个月。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为
25,000.00 万元。
（四）对闲置募集资金进行现金管理投资相关产品情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司前期使用闲置募集资金购买的已到期理财产
品均已赎回，使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 10,000.00 万元。
2023 年 2 月 15 日，公司到期赎回部分募集资金现金管理产品本金 2,000.00
万元。
2023 年 3 月 8 日，公司公告于近期到期赎回部分募集资金现金管理产品本
金 3,000.00 万元，并使用闲置募集资金 5,000.00 万元继续进行现金管理。
2023 年 6 月 9 日，公司公告于近期到期赎回部分募集资金现金管理产品本
金 5,000.00 万元。
2023 年 7 月 4 日，公司公告于近期到期赎回部分募集资金现金管理产品本
金 5,000.00 万元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司前期使用闲置募集资金购买的已到期理财产
品均已赎回，使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 0.00 万元。
（五）募集资金其他使用情况
2023 年度，公司不存在其他募集资金使用的情形。
四、变更募投项目的资金使用情况
5
公司首次公开发行股票募集资金投资项目之“蒲江县域污水处理厂及配套管
网建设工程”，包括蒲江县城污水处理厂二期工程、雨污管网工程，其中雨污管
网工程包括蒲江县大兴镇、朝阳湖镇、成佳镇等 9 个子工程，公司已相继在 2020
年 12 月 10 日至 2022 年 3 月 19 日期间取得该等子项目的工程开工令，按约定
在 3 年内建设完成，建设周期较长。为了提高募集资金使用效率和募集资金投资
回报，经公司第三届董事会第三十三次会议、2022 年第一次临时股东大会审议，
公司调减“蒲江县域污水处理厂及配套管网建设工程 ”的募集资金投入金额
11,500.00 万元，用于建设新募投项目“雅安市大兴污水处理厂二期工程项目”。
“雅安市大兴污水处理厂二期工程项目”实施主体为全资子公司雅安海天，公司
以募集资金投入 11,500.00 万元，其中以增资方式投入雅安海天 3,450.00 万元，
以借款方式投入雅安海天 8,050.00 万元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司“雅安市大兴污水处理厂二期工程项目”已
累计投入 8,898.68 万元，具体情况详见附表 2：海天水务集团股份公司变更募集
资金投资项目情况表。
除此之外，公司不存在其他变更募投项目的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运
作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号—持续督导》和公司募集
资金管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情
况，不存在违规使用募集资金的情形。
六、保荐人的核查意见
经核查，保荐人认为：公司 2023 年度募集资金存放和使用符合《证券发行
上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 11 号—持续督导》等相关规定的要求，对募集资金进行
了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，
不存在违规使用募集资金的情形。
6
附表 1：
海天水务集团股份公司 2023 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 80,101.25
本年度投入募集资金总额 9,231.64
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 11,500.00
已累计投入募集资金总额 41,659.67
累计变更用途的募集资金总额比例 14.36%
截止期末 项目可
募集资 截至期 截至期 项目到达
是否 调整后 截至期末 累计投入 本年度 是否到 行性是
金承诺 本年度投 末累计 末投入 预定可使
已变 投资总 承诺投资 金额与承 实现的 达预计 否发生
承诺投资项目 投资总 入金额 投入金 进度 用状态日
更项 额 金额 诺投入金 效益 效益 重大变
额 额 （%） 期
目 额的差额 化
① ② ③ ④ ⑤ ⑥=⑤-③ ⑦=⑤/③ - - - -
蒲江县域污水
处理厂及配套
是 58,000.00 46,500.00 46,500.00 1,908.54 10,580.79 -35,919.21 22.75 注2 932.14 是 否
管网建设工程
（注1）
2023 年 12
雅安市大兴污
月4日进
水处理厂二期
是 - 11,500.00 11,500.00 5,683.80 8,898.68 -2,601.32 77.38 入商业试 不适用 不适用 否
工程项目（注
运行（注
3）
4）
2020 年 10
翠屏区象鼻镇
否 7,101.25 7,101.25 7,101.25 1,639.30 1,879.00 18.44 100.26 月 22 日 商 -79.54 是 否
污水处理厂及
业运行
7
配套管网项目
（一期）（注5）
翠屏区象鼻镇
污水处理厂及
配套管网项目 不适
- 5,240.69 不适用 不适用 不适用 不适用
（一期）结余 用
募集资金永久
补充流动资金
补充流动资金 否 15,000.00 15,000.00 15,000.00 - 15,060.51 60.51 100.40 不适用 不适用 不适用 否
合计 - 80,101.25 80,101.25 80,101.25 9,231.64 41,659.67 -38,441.58 52.01 - 852.60 - -
蒲江县域污水处理厂及配套管网建设工程
截至2023年末，蒲江县城污水处理厂二期项目已进入商业运营；配套管网建设
工程项目共包括蒲江县域大兴镇、大塘镇、朝阳湖镇、成佳镇等9个乡镇的雨
污管网子工程，各子工程较为分散，面临不同的施工环境，已相继在2020年12
月至2022年3月取得开工令，建设期为3年，自取得开工令之日起算。目前蒲江
达海已完成配套管网主要路段的施工建设，部分子项目可提前完工，部分子项
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 目正在进行收尾阶段工程施工，预计全部项目可在2024年底完成工程施工。该
项目已累计投资38,663.90万元，其中以募集资金投入10,580.79万元，募集资金
投入占比较低的原因为：根据公司等社会资本与地方政府签署的项目PPP合同，
项目总投资包括建设期利息，利息根据项目借款合同据实结算且不超过中标融
资利率；由于地方政府对公司IPO募集资金的融资成本存在不同理解，为避免
引发该募投项目投资争议，保障该项目投资回报，公司在前期主要使用银行贷
款资金，后续将适当增加募集资金投入。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本核查意见“三、（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”
对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况 详见本核查意见“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理投资相关产品情况”
8
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
公司“翠屏区象鼻镇污水处理厂及配套管网项目（一期）”已进入商业运营，
分别召开董事会、监事会和2021年年度股东大会，审议通过同意《关于公司部
募集资金结余的金额及形成原因
分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意将该募
投项目结项后的节余募集资金5,240.69万元永久性补充流动资金。
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：蒲江县域污水处理厂及配套管网建设工程
2019 年 4 月，公司和龙元建设集团股份有限公司、江苏南京地质工程勘察院、中国市政工程西北设计研究院有限公司与四川省蒲江县水务局签订《蒲
江县域污水处理厂及配套管网建设工程政府和社会资本合作（PPP）项目合同》（以下简称“蒲江项目特许经营协议”），之后设立蒲江达海水务有限公
司（以下简称“蒲江达海”），负责蒲江县域污水处理厂及配套管网建设工程（以下简称“蒲江项目”）的融资、建设、运营和维护，其股东为公司、成
都蒲江城市运营管理集团有限公司（政府方出资代表）、龙元建设集团股份有限公司、江苏南京地质工程勘察院、中国市政工程西北设计研究院有限公司
（除公司外，其余股东以下简称“少数股东”）。根据蒲江项目特许经营协议的约定，蒲江项目预计总投资 87,035.19 万元，最终以审计结果为准，其中
项目资本金为 21,758.80 万元（总投资的 25%），由政府方出资 2,175.88 万元，占项目资本金的 10.00%；公司出资 18,995.30 万元，占项目资本金的 87.30%，
少数股东方出资 587.62 万元，占项目资本金的 2.70%；剩余 65,276.39 万元为融资资金。截至 2023 年 12 月 31 日，蒲江项目资本金 21,758.80 万元全部缴
足。
公司本次募集资金投资项目为蒲江县城污水处理厂二期工程和雨污管网工程，总投资 59,614.28 万元，计划募集资金投资 58,000.00 万元。经公司第
三届董事会第三十三次会议和 2022 年第一次临时股东大会审议通过，公司调减募投项目“蒲江县域污水处理厂及配套管网建设工程”的募集资金投入金
额 11,500.00 万元，用于建设新募投项目“雅安市大兴污水处理厂二期工程项目”，变更后“蒲江县域污水处理厂及配套管网建设工程”的募集资金投资
总额为 46,500.00 万元。
2020 年 6 月，蒲江达海与中国农业发展银行蒲江县支行签署固定资产借款合同，合同金额为 54,000.00 万元，专项用于蒲江县域污水处理厂及配套管
网建设。截至 2023 年末，蒲江达海已收到银行贷款 26,927.97 万元全部用于本项目建设，并使用募集资金 10,580.79 万元（包括置换前期已预先投入蒲江
项目的自筹资金）。
注 2：蒲江县域污水处理厂及配套管网建设工程项目到达预定可使用状态日期
蒲江县城污水处理厂二期项目于 2020 年 9 月投入商业运营；雨污管网工程共包括蒲江县下属大兴镇、大塘镇、朝阳湖镇、成佳镇等 9 个乡镇的雨污
管网子工程，各子工程较为分散，面临不同的施工环境，已相继在 2020 年 12 月至 2022 年 3 月取得开工令。该项目建设期为 3 年，自取得开工令之日起
算。截至 2023 年 12 月 31 日，蒲江县域污水处理厂配套管网建设工程项目已完成主要路段的施工建设，部分子项目可提前完工，部分子项目正在进行收
尾阶段工程施工，预计全部项目可在 2024 年底完成工程施工。
注 3：雅安市大兴污水处理厂二期工程项目
经公司第三届董事会第三十三次会议和 2022 年第一次临时股东大会审议通过，公司调减募投项目“蒲江县域污水处理厂及配套管网建设工程”的募
集资金投入金额 11,500.00 万元，用于建设新募投项目“雅安市大兴污水处理厂二期工程项目”。
9
注 4：雅安市大兴污水处理厂二期工程项目达到预定可使用状态日期
雅安市住房和城乡建设局于 2024 年 1 月 29 日出具《关于雅安市大兴污水处理厂二期项目商业试运营的批复》，原则同意雅安市大兴污水处理厂二
期工程项目于 2023 年 12 月 4 日正式开始商业试运营。截至 2023 年末，该项目已累计投资 11,987.43 万元，其中以募集资金投入 8,898.68 万元，预计后
续在满足约定条件后尚需以募集资金支付工程款 2,601.32 万元。2024 年 2 月，公司决定对该项目结项。
注 5：翠屏区象鼻镇污水处理厂及配套管网项目（一期）
2018 年 10 月，公司与宜宾市翠屏区工业园区管理委员会签订《宜宾市翠屏区象鼻镇污水处理厂及配套管网项目特许经营协议》，设立宜宾市翠屏区
海天水务有限公司（以下简称“翠屏海天”），负责翠屏区象鼻镇污水处理厂及配套管网项目（一期）（以下简称“宜宾象鼻项目”）的融资、建设、运
营和维护。该项目于 2018 年 12 月开工建设，经宜宾市翠屏区工业园区管理委员会 2021 年 3 月出具的《关于翠屏区象鼻污水处理厂进入商业运营的函》
（翠工管函[2021]10 号）同意，自 2020 年 10 月 22 日进入商业运营。
该项目 2019 年收到宜宾市翠屏区财政局根据宜宾市发展和改革委员会文件（宜发改发[2018]73 号）下发的重点流域水环境综合治理 2018 年中央预
算内投资计划资金 750.00 万元。该项目于 2020 年收到四川长江源工业园区开发有限责任公司（实际控制人为宜宾市翠屏区财政局）拨付资金合计 7,676.10
万元。根据公司、翠屏海天与宜宾市翠屏区工业园区管理委员会 2021 年 3 月签署的特许经营补充协议，以宜宾象鼻项目争取到的各级政府专项资金由翠
屏海天用于项目建设，工程竣工后经政府审计后的投资总额扣减政府专项资金后的剩余投资按照特许经营协议主合同条款执行。
经公司第三届董事会第二十九次会议、2021 年度股东大会审议通过，公司将宜宾象鼻项目结项后的结余募集资金 5,240.69 万元永久性补充流动资金。
截至 2023 年 12 月 31 日，宜宾象鼻项目总投资尚未经政府审计，翠屏海天暂按自有资金投资计算经济效益。
10
附表 2：
海天水务集团股份公司变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后的项
变更后项目 截至期末计 项目达到预
本年度实际 实际累计 投资进度 本年度实现 是否达到 目可行性是
拟投入募集 划累计投资 定可使用状
变更后的项目 对应的原项目 投入金额 投入金额 （%） 的效益 预计效益 否发生重大
资金总额 金额 态日期
变化
① ② ③ ④ ⑤=④/② - - - -
雅 安市大兴 污水 蒲江县域污水处 2023 年 12 月
处 理厂二期 工程 理厂及配套管网 11,500.00 11,500.00 5,683.80 8,898.68 77.38 4 日进入商业 不适用 不适用 否
项目 建设工程 试运行
合计 - 11,500.00 11,500.00 5,683.80 8,898.68 77.38 - - -
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体
详见本报告“四、变更募投项目的资金使用情况”。
募投项目）
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
11
（本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于海天水务集团股份公司 2023
年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
陈国星 陈亮
华西证券股份有限公司
2024 年 3 月 日
12
