杭州热电集团股份有限公司
2023 年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会
                      履行监督职责情况报告

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》等规定
和要求，杭州热电集团股份有限公司（以下简称“公司”）本着规范选聘会计师
事务所行为、推动提升审计质量的原则，对 2023 年度审计机构的履职情况进行
了评估；公司董事会审计委员会切实履行监督职责，现就相关评估及监督情况报
告如下：
     一、2023 年年审会计师事务所基本情况
   （一）会计师事务所基本情况
    天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）成
立于 2011 年 7 月，注册地址为浙江省杭州市西湖区隐街道西溪路 128 号，首席
合伙人为王国海先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至 2023 年
12 月 31 日，天健会计师事务所合伙人数量为 238 人，注册会计师 2,272 人，其
中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人。2022 年度上市公司（含
A、B 股）审计客户共计 675 家 ，收费总额人民币 6.63 亿元。这些上市公司主
要行业涉及制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，房地产
业，建筑业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，交通运输、仓储和
邮政业等。本公司同行业上市公司审计客户 12 家。
   （二）聘任会计师事务所履行的程序
    公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次会议及 2022 年年度
股东大会审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023


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年财务报告及内部控制的审计机构的议案》，同意聘任天健会计师事务所为公司
2023 年度财务报告及内部控制的审计机构。聘请费用合计 70 万元。公司独立董
事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
    二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    天健会计师事务所按照中国注册会计师业准则及《中国内部控制审计指引》
和其他执业规范，结合国资委对财务决算的统一工作要求，对公司 2023 年度财
务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对
公司募集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
等进行核查并出具了专项报告。
    在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就会计师事务所和相关审计人
员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测
试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理
层进行了沟通。
    经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况
以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司按照《企业内部控制
基本规范》 和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计
师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
    三、审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据公司《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
   （一）审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、
独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备
为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。本公司
第二届董事会审计委员会 2023 年第一次会议审议通过了《关于续聘天健会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年财务报告及内部控制的审计机构的议案》，

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并同意提交公司董事会审议。
   （二）2024 年 1 月 3 日，审计委员会通过视频会议形式与公司管理层及天健
会计师事务所召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间
节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了天健
会计师事务所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报
告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。
   （三）2024 年 3 月 21 日，审计委员会通过视频会议形式与公司管理层及天
健会计师事务所召开年报审计沟通会议，对内部控制审计、关键审计事项、审定
后基本数据、审计报告意见类型及审计具体执行情况等进行沟通，并对审计中发
现的问题提出建议，督促天健会计师事务所按计划出具审计报告。
   （四）2024 年 4 月 18 日，公司第二届董事会审计委员会 2024 年第三次会议
以现场方式召开，审议通过公司 2023 年年度报告、内部控制评价报告等议案并
同意提交董事会审议。
    四、总体评价
    经评估，天健会计师事务所在公司 2023 年度财务报表审计过程中勤勉尽责，
以客观、公允的态度进行独立审计，较好地履行了双方签订的业务约定书所规定
的责任与义务，出具的年度审计报告及各项专项报告能够真实、有效地反映公司
2023 年度的财务状况和经营成果。
    公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员
会工作规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资
质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行
了审计委员会对会计师事务所的监督职责。


                                            杭州热电集团股份有限公司董事会
                                                          2024 年 4 月 18 日

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